Untitled - Jabatan Audit Negara

Pada pendapat Audit, secara keseluruhannya kawalan terhadap kutipan
hasil adalah memuaskan.
9.3 KAWALAN PERBELANJAAN
Pada tahun 2002, peruntukan perbelanjaan mengurus berjumlah RM289.21
juta manakala perbelanjaan sebenar berjumlah RM248.66 juta. Peruntukan
perbelanjaan pembangunan pula berjumlah RM199.22 juta dan perbelanjaan
pembangunan sebenar berjumlah RM93.84 juta. Pemeriksaan Audit mendapati
kawalan perbelanjaan memuaskan kecuali kelemahan berikut:
9.3.1 Baucar Bayaran
Sepanjang tahun 2002, pembayaran berjumlah RM356.41 juta telah
dibuat melalui 39,074 baucar bayaran. Daripada jumlah tersebut,
sebanyak 1,977 baucar berjumlah RM166.32 juta telah dipilih untuk
disemak dan adalah didapati pada keseluruhannya pembayaran yang
dibuat adalah teratur dan mematuhi peraturan yang ditetapkan kecuali
perkara berikut:
i) Sebanyak 8 baucar bernilai RM252,392 tidak dikemukakan
kepada Jabatan Audit Negara.
ii)
Sebanyak 22 baucar bernilai RM40,630 tidak disokong dengan
dokumen sokongan yang lengkap.
iii)
Sebanyak 6 baucar bernilai RM148,946 telah dikenakan ke
peruntukan yang salah.
iv)
Sebanyak 44 inden kerja yang dikepilkan kepada baucar bayaran
bernilai RM1.08 juta tidak dicatat tempoh siap kerja.
v) Sebanyak 5 baucar mengenai wang untuk dibahagikan bernilai
RM54,570 tidak diperakui dengan sempurna.
24