Geschaeftsbericht 2002 (pdf, 1421K) - WestLB

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Kreditgeschäft
Das klassische Kreditgeschäft (ohne Spezialfinanzierungen)
gehört zu den wesentlichen
Geschäftsfeldern der WestLB AG, stand 2002
jedoch unter dem Einfluss der schwachen
Konjunkturentwicklung und einer gestiegenen
Anzahl von Unternehmensinsolvenzen. Vor
diesem Hintergrund und mit Blick auf eine verstärkte
Risiko- und Rentabilitätsorientierung
reduzierte sich das Kreditvolumen selektiv und
betrug 2002 (ohne den auf die Landesbank NRW
entfallenden Anteil) im Jahresdurchschnitt
42,9 Mrd €. Das entspricht einem Rückgang
von rund 7% gegenüber 2001. Im Inland verringerte
sich das Kreditvolumen um rund 11%,
im Ausland um rund 5%. Eine Reihe von Insolvenzen,
aber auch Betrugsfälle und Bilanzmanipulationen
(u.a. ENRON, Worldcom) schlugen
sich in einer deutlich erhöhten Risikovorsorge
im Kreditgeschäft nieder.
Portfoliosteuerung weiterentwickelt
Die bereits in den Vorjahren eingeleitete verstärkte
Risiko- und Rentabilitätsorientierung im
Kreditgeschäft haben wir 2002 weiterentwickelt.
Neben der Einzelkreditentscheidung ist die
Kreditportfoliosteuerung stärker in den Fokus
gerückt. Die neu geschaffene zentrale operative
Kreditportfolio-Managementfunktion wurde in
das Kreditrisiko-Geschäftsmodell (Origination,
Portfoliomanagement und Platzierung) integriert
und berichtet dem Credit Portfolio Committee,
das sich aus dem Risiko-, Kunden- sowie einem
Produktvorstand zusammensetzt. Der Portfoliomanagementbereich
hat die Aufgabe, die Kreditbestände
der WestLB AG in bezug auf Größenkonzentrationen
bei Einzel- und Branchenrisiken
zu analysieren, zu limitieren und entsprechende
Steuerungsmaßnahmen einzuleiten. Bei Kredit-
neugeschäften liefert der Bereich Benchmarkinformationen
zum Pricing bzw. zur Rentabilität,
beurteilt die Auswirkungen auf das Gesamtportfolio
und gibt Empfehlungen für die
Strukturierung der Einzelgeschäfte. Hinzu
kommt die Optimierung der regulativen und
ökonomischen Kapitalbindung im Kreditgeschäft
aus Gesamtbanksicht durch Anlage von freigesetztem
Eigenkapital im Sekundärmarkt-Assetportfolio.
In diesem Zusammenhang sind seit
Oktober 2002 mehrere Maßnahmen durchgeführt
worden mit dem Ziel einer substanziellen Eigenkapitalfreisetzung
und Rentabilitätssteigerung.
Im Rahmen der Anforderungen des Basel-II-
Akkords haben interne Ratingsysteme eine hohe
Bedeutung gewonnen und werden ein entscheidender
Faktor für die Wettbewerbsfähigkeit
einer internationalen Bank sein. Die WestLB
verfügt seit mehr als 13 Jahren über ein internes
Rating für Firmenkunden, weitere Ratingverfahren
für die großen Portfolien der Bank
sind im Laufe der Jahre hinzugekommen. Die
Ratingvergabe ist ein integraler Bestandteil des
Kreditanalyseprozesses. Darüber hinaus spielen
Ratings eine wichtige Rolle in der Risikoertragssteuerung
der Bank. Die vorhandenen
Verfahren werden zurzeit weiterentwickelt und
gleichzeitig Ratingsysteme für kleinere Kundenund
Spezialportfolien ergänzt. Entscheidend ist
hierbei, ein differenziertes Rating zu erzielen,
das Ausfälle prognostizieren kann. Im Laufe
des Jahres 2003 werden die neuen und überarbeiteten
Verfahren sukzessive in der Bank
eingeführt. Gleichzeitig wird eine Ratingdatenbank
als technische Plattform etabliert, die auch
die historische Entwicklung sämtlicher Ratings
für alle Geschäftsfälle ermöglicht. Ziel ist es,
ab 2004 eine komplette Ratingabdeckung des
Gesamtbankportfolios zu erreichen.