Geschaeftsbericht 2002 (pdf, 1421K) - WestLB

88
Die Exponierungen werden täglich im Bereich RMS&C auf die relevanten Limite angerechnet.
Hierdurch verfügt der Konzern über eine zentrale Evidenz aller Kontrahentenund
Emittentenlimite des Handels, die eine einheitliche, zeitnahe Risikoüberwachung
gewährleistet.
Sämtliche Kontrahenten-, Emittenten- und Länderlimite des Handels werden im
Rahmen des konzernweiten Kreditprozesses von den zuständigen Kompetenzträgern
beschlossen.
Es wird täglich überprüft, ob die genannten Limite eingehalten wurden; werden
Limitüberschreitungen festgestellt, erfolgt – nach vorheriger Stellungnahme des
Handels – eine Meldung an den für den Geschäftsbereich RMS&C bzw. den für die
Handelsbereiche zuständigen Vorstand. Neben den situativen Berichten wird im
Rahmen von Standardreports regelmäßig über die Limitausnutzung berichtet.
Gegebenenfalls werden dem Vorstand vom RMS&C Maßnahmen zur Sanktionierung
vorgeschlagen, deren Umsetzung entsprechend nachgehalten wird.
Zur Reduzierung des Kontrahentenrisikos im Derivategeschäft arbeitet die WestLB
systematisch mit Collateral Agreements; sie nutzt also die im Markt üblichen Rahmenverträge,
die eine beidseitige Aufrechnung von Geschäften (Close-out Netting) sowie
die Stellung von Sicherheiten erlauben. Das Collateral Management (in der Regel Durchführung
von täglichen Margin Calls) wird vom Geschäftsbereich Global Back Office und
vom Bereich RMS&C bei der bankweiten Steuerung der Ausfallrisiken berücksichtigt.
Die rechtlichen und operationalen Voraussetzungen für die Anerkennung dieser
Risikoreduzierung werden in der WestLB durch das Netting Committee definiert. Die
daraus resultierenden hohen Anforderungen an die rechtliche Dokumentation ermöglichen
eine gleichzeitige Berücksichtigung in der Bemessung des Eigenkapitals für
Kontrahentenrisiken gemäß Grundsatz I. Sowohl die interne Risikosteuerung als auch
das externe Meldewesen benutzen Informationen aus einer bankweiten Legal Database.
Neben der Betrachtung der Risiken einzelner Kontrahenten unterstützt der Bereich
RMS&C die Gesamtbank-Portfoliosteuerung des Adressenausfallrisikos durch Analysen
und die Quantifizierung der Handelsrisiken, die in die entsprechende Modellierung
einbezogen werden.
Risikoüberwachung und -steuerung des Kreditgeschäftes
Das Zentrale Kreditmanagement (ZKM) ist die verantwortliche Steuereinheit für die
weltweiten Adressenausfall- bzw. Länderrisiken im Kreditgeschäft.
Auf der Grundlage der vom Vorstand festgelegten Risikopolitik definiert das ZKM die
Standards für die Abwicklung des Kreditgeschäftes. Dazu gehören die Entwicklung der
vom Vorstand zu genehmigenden Kreditbewilligungslimite für die einzelnen Kreditund
Produktbereiche sowie die Zuständigkeit für Prozesse und Methoden in der
Analyse, Steuerung und Überwachung von Adressenausfallrisiken.