Prospekt HEH Southampton Flugzeugfonds 15 - Schmidtner GmbH

eträgt hierfür 4,0% zzgl. dem jeweiligen Euribor-Zinssatz. Die
Rückführung soll innerhalb von 12 Monaten erfolgen, es
besteht allerdings die Möglichkeit einer Verlängerung um weitere
9 Jahre, die Bankmarge inkl. der Liquiditätskosten reduziert
sich dann auf 3,5%. Zudem hat der Anbieter zum Zeitpunkt der
Übernahme des Flugzeuges bei einer weiteren deutschen
Geschäftsbank eine Eigenkapitalzwischenfinanzierung in Höhe
von TEUR 5.800 in Anspruch genommen und diese vereinbarungsgemäß
dem Emittenten zur Begleichung des Flugzeugkaufpreises
und dazugehöriger Nebenkosten überlassen. Dieser
Teil der Eigenkapitalzwischenfinanzierung soll im Folgenden
Tranche B genannt werden. Die Bankmarge hierfür inkl. Liquiditätskosten
liegt bei 2,0%. Die Höhe des Zinssatzes ist abhängig
von den Konditionen am Geld- und Kapitalmarkt. Die Rückführung
von Tranche B hat bis zum 15. November 2013 zu erfolgen.
Der Anbieter musste der finanzierenden Bank der Tranche B
ANGABEN ZUR VERMÖGENSANLAGE
Sicherheiten im Werte von ca. TEUR 2.500 stellen. Die Eigenkapitalzwischenfinanzierungen
dienen dazu, das noch nicht eingezahlte
und platzierte Emissionskapital kurzfristig zu finanzieren.
Die Tilgung beider Eigenkapitaltranchen kann monatlich erfolgen
und wird durch die Einzahlung der Pflichteinlagen erbracht.
In der Wirtschaftlichkeitsprognose wird aus Vereinfachungsgründen
angenommen, dass das gesamte Emissionskapital
zum 1. Januar 2013 eingezahlt wird. Weitere Angaben zur
Finanzierung finden sich auf den Seiten 80 - 81.
Veräußerung
Prognostiziert ist die Veräußerung des Flugzeuges nach 18 Jahren
zum niedrigeren von zwei ermittelten Gutachtenwerten in
Höhe von TUSD 11.300 (Half-Life-Wert des Avitas Gutachten
ohne Berücksichtigung eines Mehrwertes durch Rückgabe der
Verschleißteile in den Triebwerken in vereinbartem Full-Life-
Zustand).
Währung
Alle Prognoserechnungen wurden in Euro erstellt. Ein Teil der
Leasingrate in Höhe von EUR 87.000 pro Monat wird von Flybe
zur Bedienung des Eigenkapitals und der in Euro anfallenden
Gesellschaftskosten in Euro geleistet. Der variable Teil der Leasingrate
wird währungskongruent zur Aufnahmewährung des
langfristigen Darlehens gezahlt.
Das langfristige Darlehen wurde in EUR aufgenommen. Spätere
Mieteinnahmen und ein zukünftiger Verkaufserlös fallen
eventuell in anderen Währungen an. In diesem Verkaufsprospekt,
insbesondere in den Prognoserechnungen zur Anschlussvermietung
und zum Verkauf des Flugzeuges, wird in
der Betriebsphase durchgängig mit einem Wechselkurs von
EUR/USD 1,30 gerechnet.
Steuerliche Konzeption
Anleger erzielen konzeptgemäß im Wesentlichen Einkünfte aus
Vermietung und Verpachtung (vermögensverwaltende Kommanditgesellschaft).
Weiterführende Angaben befinden sich
im Abschnitt Steuerliche Grundlagen auf den Seiten 84 bis 91.
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