Geschäftsbericht 2003 - E.ON - Strom und Gas - Info-Service - E.ON ...

Brief an die Aktionäre Bericht des Aufsichtsrates Wichtige Ereignisse on·top Lagebericht
160 Anhang
Von den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen
sind 2.600 Mio apple (2002: 3.949 Mio apple) verzinslich.
Im Jahr 2003 enthalten die sonstigen finanziellen Vermögensgegenstände
Forderungen gegen Minderheitsgesellschafter
der Gemeinschaftskernkraftwerke in Höhe von 720 Mio apple
(2002: 683 Mio apple) und Einlagen für Börsentermingeschäfte
in Höhe von 28 Mio apple (2002: 342 Mio apple). Darüber hinaus ist
im Zusammenhang mit der erstmaligen Anwendung von
SFAS 143 in den sonstigen finanziellen Vermögensgegenständen
mit 385 Mio apple ein Erstattungsanspruch gegenüber
dem schwedischen Nuklearfonds im Zusammenhang mit der
Stilllegung und dem Rückbau von Kernkraftwerken enthalten.
Da dieser Vermögensgegenstand zweckgebunden ist,
unterliegt er Restriktionen in Hinblick auf die Verfügbarkeit
durch die Gesellschaft.
Die Rückdeckungsansprüche an die Versorgungskasse Energie
Versicherungsverein auf Gegenseitigkeit (VVaG) decken
teilweise die Pensionsverpflichtungen gegenüber Mitarbeitern
von E.ON Energie. Bei Eintritt dieser Mitarbeiter in den
Ruhestand werden die Leistungen teilweise aus Versicherungsverträgen
mit der VVaG gezahlt.
Nach SFAS 71 werden Vermögensgegenstände unter US-Regulierung
separat ausgewiesen. Bezüglich weiterer Angaben
zu diesen Vermögenswerten wird auf Textziffer 2 verwiesen.
Die sonstigen betrieblichen Vermögensgegenstände enthalten
Steuererstattungsansprüche in Höhe von 1.929 Mio apple
(16) Liquide Mittel
Die liquiden Mittel setzen sich entsprechend ihrer ursprünglichen
Fälligkeit wie folgt zusammen:
Liquide Mittel
in Mio apple
Zahlungsmittel mit einer ursprünglichen
Fälligkeit bis zu 3 Monaten
Barmittel mit einer ursprünglichen
Fälligkeit von mehr als 3 Monaten
Wertpapiere des Umlaufvermögens
mit einer ursprünglichen Fälligkeit von
mehr als 3 Monaten
Finanzmittelanlagen des Umlaufvermögens
Liquide Mittel
31. Dezember
2003 2002
3.321
539
6.935
7.474
10.795
1.342
49
6.994
7.043
8.385
(2002: 1.803 Mio apple), positive Marktwerte derivativer Finanzinstrumente
in Höhe von 2.498 Mio apple (2002: 1.743 Mio apple), Forderungen
aus den von E.ON Benelux getätigten Cross-Border-
Lease-Transaktionen für Kraftwerke in Höhe von 1.020 Mio apple
(2002: 1.235 Mio apple) sowie Forderungen aus Zinsabgrenzungen
in Höhe von 427 Mio apple (2002: 299 Mio apple). Ferner werden
hier zum Bilanzstichtag zum Verkauf bestimmte Vermögensgegenstände
in Höhe von 854 Mio apple (2002: 4 Mio apple) ausgewiesen.
Die sonstigen betrieblichen Vermögensgegenstände im
Vorjahr enthalten außerdem die Anzahlung für den Erwerb
weiterer Anteile an Ruhrgas in Höhe von 1,9 Mrd. apple.
Wertberichtigungen auf zweifelhafte Forderungen
Wertberichtigungen auf zweifelhafte Forderungen haben
sich wie folgt entwickelt:
Wertberichtigungen auf zweifelhafte
Forderungen
in Mio apple
1. Januar
Ergebniswirksame Veränderungen
Ergebnisneutrale Veränderungen
31. Dezember
2003
212
237
14
463
2002
Die ergebnisneutralen Veränderungen betreffen Änderungen
des Konsolidierungskreises sowie Währungsumrechnungsdifferenzen.
In den Zahlungsmitteln mit einer ursprünglichen Fälligkeit
von weniger als drei Monaten sind Barmittel, Schecks, Kassenbestände,
Guthaben bei der Bundesbank und anderen
Kreditinstituten enthalten. Außerdem werden darunter Wertpapiere
mit einer ursprünglichen Fälligkeit von weniger als
drei Monaten ausgewiesen.
Die Guthaben bei Kreditinstituten beinhalten 31 Mio apple von
Banken hinterlegte Sicherheitsleistungen, denen gleich hohe
Verbindlichkeiten bei E.ON gegenüberstehen und die insoweit
Restriktionen hinsichtlich ihrer Verfügbarkeit unterliegen.
Weiterveräußerbare Wertpapiere des Umlaufvermögens, bei
denen es nicht beabsichtigt ist, sie langfristig zu halten, werden
als liquide Mittel ausgewiesen.
486
–1
–273
212