forschungsbericht 1998 - Friedrich-Alexander-Universität Erlangen ...

82 Forschungsbericht der WiSo 1998
Charakterisierung: Die Spielmacher. Kritische Rekonstruktion eines Führungsmodells in
der Automobilbranche
4. Ausführlicher Bericht von einem ausgewählten Forschungsprojekt:
Der Banken-Complianceansatz - Möglichkeiten und Grenzen der Förde-
rung einer Regelbefolgungsmotivation bei den Mitarbeitern.
Kooperationspartner: Bayerische Hypo-Bank, München; Stadt- und Kreissparkasse Erlan-
gen; Stadtsparkasse Nürnberg; Sparkasse Roth-Schwabach; Spar-
kassen- und Giroverband; Bayerische Landesbank; Stadtsparkasse
München; Hessische Landesbank, Frankfurt; J.P. Morgan, Frankfurt
Im Juni/Juli 1994 wurde vom Bundestag und Bundesrat das 2. Finanzmarktförderungsgesetz verab-
schiedet. Es handelt sich um ein Verbundgesetzwerk, das neben verschiedenen börsen- und wertpa-
pierrechtlichen Vorschriften vor allem ein Gesetz über den Wertpapierhandel (WpHG) beinhaltet. Aus
Sicht der Kreditinstitute liegt der Schwerpunkt des WpHG bei den gesetzlichen Verbots- und Straftats-
bestandsmerkmalen für Insiderhandel und den Verhaltensregeln für Wertpapierdienstleistungsunter-
nehmen. Im letztgenannten Abschnitt werden neben allgemeinen und besonderen Verhaltensregeln
für das Wertpapiergeschäft (§§ 31-32 WpHG) auch Organisationspflichten (§ 33 WpHG) normiert. Den
Kreditinstituten ist ausdrücklich vorgeschrieben, angemessene interne Kontrollverfahren zu institutio-
nalisieren, die geeignet sind, Gesetzesverstößen (insb. Insiderhandel) entgegenzuwirken. Die Bezie-
hungen zwischen Staat und Unternehmung erhalten insoweit eine neue Qualität: beide sitzen bei der
Bekämpfung der Wirtschaftskriminalität "in einem Boot" und stehen sich nicht nur als mögliche "Ver-
fahrensgegner" im Strafprozeß gegenüber. Zur Erfüllung der angesprochenen Verpflichtungen führten
nahezu alle Kreditinstitute ein Compliance-System ein.
Compliance-Systeme haben im angelsächsischen Wirtschaftsraum eine weitaus längere Tradition als
dies in Deutschland der Fall ist. Jüngst veröffentlichte Forschungsberichte geben Anlaß zur Vermu-
tung, daß mit Hilfe des Compliance-Systems die vom Gesetzgeber und der Praxis verfolgten Zwecke
nur unzureichend realisiert werden können. Angesichts der negativen Erfahrungen mit dem Complian-
ce-Ansatz z.B. bei der Firma Levi Strauss & Co, wird insb. in den USA ein alternativer Ansatz disku-
tiert: die ‘Integrity-Strategy’. Während man sich bei Compliance auf die Verhinderung kriminellen Ver-
haltens konzentriert, steht beim Integrity-Ansatz die Ermöglichung verantwortlichen Handelns im Vor-
dergrund, ohne jedoch notwendige Kontroll- und gegebenenfalls Sanktionsmaßnahmen zu vernach-
lässigen. Im Gegensatz zum Compliance-Ansatz, der von einem isolierten Akteur ausgeht, dessen
Verhalten durch die Ankündigung und Gewährung von Belohnungen und Strafen (extrinsische Motiva-
tion) zu steuern ist, sieht der Integrity-Ansatz den Menschen als soziales Wesen, das auch aus einer
intrinsischen Motivation heraus handelt und Werte und Normen befolgt.
Vor diesem Hintergrund hat die Analyse der Möglichkeiten und Grenzen des Compliance-Ansatzes
(im Wertpapierbereich, aber auch im Hinblick auf die Übertragbarkeit auf andere Geschäftsfelder)
hohe praktische Relevanz. Aufgrund fehlender Erfahrungsberichte aus der deutschen Kreditwirtschaft
waren bisher jedoch keine Aussagen über die Geeignetheit dieses Ansatzes möglich. Empirische
Erhebungen in verschiedenen Instituten sollen hier Abhilfe schaffen.