Relatorio Gestao 201.. - Decanato de Planejamento e Orçamento

Relatório de Gestão 2012
Quadro A.10.6: Trabalhos relevantes realizados pela auditoria
Nº do Relatório
da Auditoria
1
2
3
5
8
9
10
Fonte: AUD/2013
Nome do Relatório da
Auditoria
Análise de processos de
concessão de Ajuda de
Custo.
Avaliação de Controles
Internos da Coordenadoria
de Transportes/CTR.
Análise dos processos de
concessão de Auxílio
Funeral.
Acompanhamento e análise
da execução das Ações
Governamentais.
Análise de processos
licitatórios
(inexigibilidades).
Análise de processos de
suprimento de fundos.
Análise de empenhos
inscritos em restos a pagar.
Constatações
Fragilidades na autuação dos processos (ausência de protocolização,
numeração e rubrica nas folhas); ausência de comprovação de interesse
da Administração na redistribuição de servidores; ausência de
comprovação de residência de servidores (local de origem e atual).
Inobservância do prévio empenho.
Inconsistências no preenchimento do instrumento de controle de
tráfego (Boletins Diários de Trânsito); pagamento de diárias a
empregados terceirizados; avarias no tanque de combustível que
abastece a frota da FUB, representando riscos às pessoas e ao meio
ambiente.
Fragilidades na autuação dos processos (ausência de protocolização,
numeração e rubrica nas folhas); ausência de autorização de
pagamento pelo ordenador de despesas; inobservância do prévio
empenho.
Ausência do acompanhamento tempestivo da execução física das
Ações Governamentais constantes do orçamento anual da FUB;
precariedades e inconsistências nos dados e informações relativos à
execução das metas físicas das Ações Governamentais.
Aquisição de software sem as devidas justificativas para a sua compra;
ausência de comprovação de exclusividade de empresa contratada;
Ausência de comprovação de despesas por meio de notas fiscais.
Inscrição de empenho em restos a pagar de despesa de capital, cujo
credor é a própria Unidade Gestora
10.2.3 Relação entre a quantidade de recomendações feitas e a quantidade de
recomendações implementadas pela alta gerência
Foram emitidas, por meio de seus Relatórios descritos, 48 Recomendações, abrangendo as
áreas de Pessoal, Licitações, Transportes conforme descrito no Quadro A.10.7, das quais 13 foram
respondidas pelas Unidades auditadas, representando 27,08%.
Quadro A.10.7: Demonstrativo das recomendações da auditoria interna e sua efetiva
implementação - Exercício de 2012
Nº
Relatório
01-
mai/2012
Ação
PAINT
Ação 08 -
gestão de
pessoas
Área
examinada
Indenizações a
servidores -
ajuda de custo
Quantidade
recomendada
feitas
%
Quantidade
implementada 1 implementada
recomendada recomendada
15 0 0,00
Observações
A Unidade deixou de
responder ao Relatório.
Quanto à implementação
das recomendações será
objeto de verificação em
futuros trabalhos a serem
realizados na Unidade,
previstos no PAINT/2013.
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