Rapport de Gestion 2007 - Swatch Group

. Principaux dirigeants du
Groupe
c. Détention d’actions
d. Prêts aux organes
e. Entreprises associées et
autres parties liées
SWATCH GROUP
Rapport de Gestion 2007
Annexe aux comptes consolidés
Comptes annuels consolidés
En 2007, le Groupe Hayek, appartenant à Monsieur N.G. Hayek, a facturé au Swatch Group un montant de CHF 10.2 mio (2006: 9.2
mio). Ce montant couvrait principalement le soutien de la Direction générale du Groupe dans les domaines d’activité suivants:
(mio CHF) 2007 2006
Audit, études de faisabilité et optimisation des processus 2.4 2.6
Mise à disposition de dirigeants pour la mise en place d’importantes fonctions manquantes 1.2 1.3
Gestion de projet dans le secteur de la construction 3.4 2.0
Mise en place de systèmes de comptabilité analytique dans des entreprises de production 0.0 0.3
Soutien à des projets dans le secteur des matériaux et de la technologie des traitements de surfaces 0.6 1.0
Location d’un magasin au centre de Cannes (France) dans un immeuble appartenant
à une filiale du Groupe Hayek 0.4 0.4
Services en relation avec l’évaluation de projets d’investissements, le contrôle des coûts,
le conseil informatique, etc. 2.2 1.6
Total 10.2 9.2
En plus des membres du Conseil d’administration, les membres de la Direction générale de l’entreprise et de la Direction générale
élargie sont considérés comme étant les principaux dirigeants du Groupe (dans le sens de IAS 24.9).
Le montant total des rémunérations reçues par les principaux dirigeants du Groupe, y compris la rémunération basée sur des actions
comptabilisée en utilisant les règles de IFRS 2 se monte à:
(mio CHF) 2007 2006
Avantages à court terme 27.5 22.6
– dont versés sous forme de salaires 9.3 9.3
– dont versés sous forme de bonus 18.0 13.1
– dont versés sous forme d’autres avantages 0.2 0.2
Avantages postérieurs à l’emploi 0.7 0.7
Indemnités de fin de contrat 0.0 0.0
Rémunération fondée sur actions 6.7 5.4
Total 34.9 28.7
Aucune rémunération n’a été versée à d’anciens membres des organes dirigeants pour leurs fonctions précédentes.
Au 31 décembre 2007, les membres exécutifs du Conseil d’administration, les membres de la Direction générale du Groupe et de
la Direction générale élargie ainsi que leurs proches détenaient directement ou indirectement, au total, 55 408 680 actions nominatives
et 590 actions au porteur, soit 34.7% des droits de vote (2006: 33.5%).
Par ailleurs, au 31 décembre 2007, l’ensemble des membres non exécutifs du Conseil d’administration ainsi que leurs proches
détenaient 13 072 241 actions nominatives et 114 000 actions au porteur, soit 8.3% des droits de vote (2006: 8.5%).
Les collaborateurs de l’entreprise peuvent contracter auprès de la Caisse de pension du Swatch Group des prêts hypothécaires
pour la construction ou l’acquisition de propriétés en Suisse à titre de résidence principale. Les conditions de ces prêts hypothécaires
sont fixées par le Conseil de fondation de la Caisse de pension du Swatch Group. Elles s’appliquent de la même manière à
tous les collaborateurs.
En 2007, il n’a pas été accordé de prêts aux membres ou ex-membres du Conseil d’administration, de la Direction générale ou de la
Direction générale élargie. À fin 2007, un prêt restait à rembourser par un membre de la Direction générale du Groupe, à hauteur
d’un montant total de CHF 0.9 mio au taux de 3.0% (situation inchangée par rapport à 2006).
Le Groupe effectue des opérations avec des entreprises associées, joint ventures et autres parties liées. Les entreprises associées
et les joint ventures sont incluses dans la liste des sociétés faisant partie du Swatch Group (Note 32).
2007 2006
(mio CHF) Achats Ventes Achats Ventes
Entreprises associées et joint ventures 8 0 5 0
Autres parties liées 0 0 0 0
Les créances de parties liées s’élevaient à moins de CHF 1 mio à fin 2007 (2006: CHF 1 mio), alors que les dettes auprès des
parties liées s’élevaient à CHF 2 mio à fin 2007 (2006: CHF 2 mio). En outre, le Groupe avait accordé au 31 décembre 2007 des
prêts à des parties liées pour un montant de USD 1 mio (aucun en 2006) avec un intérêt de 7.75%.
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