Jaarstukken 2012 - Gemeente Zoetermeer

Paragraaf Bedrijfsvoering
gronden die niet op korte termijn kunnen worden herontwikkeld. Het gaat om een bedrag van
€ 2.343.000. De overschrijding is technisch van aard.
Voorzieningen
Uitvoering programma nazorg afgesloten grondexploitaties (overschrijding van de uitgaven uit de
voorziening met € 244.000). In 2012 zijn verschillende nazorgwerkzaamheden voor met name de
wijken Oosterheem en Rokkeveen uitgevoerd. Voor de wijk Oosterheem staat in 2012 € 0,6 miljoen
begroot terwijl de werkelijke uitgaven ca. € 0,65 miljoen bedragen. Voor Rokkeveen en de andere
wijken is € 0,5 miljoen beschikbaar terwijl de werkelijke uitgaven ca. € 690.000 bedragen. De middelen
in de voorziening zijn toereikend.
Langlopende schulden
Balansmutatie Leningen Besluit Woninggebonden Subsidies (overschrijding lening met € 299.000)
Voor het realiseren van geoormerkte woningbouwprojecten die voldoen aan de voorwaarden op grond
van het besluit woninggebonden subsidies zijn bedragen beschikbaar. In de begroting is rekening
gehouden met de gereedmelding van twee projecten voor een bedrag van € 306.000. Door de
gereedmelding en de bijbehorende uitbetaling van twee extra projecten eind december 2012 is het
krediet met € 299.000 overschreden en dit veroorzaakt een onrechtmatigheid.
Onrechtmatigheid uit de verbijzonderde interne controle
Aanbestedingen
Bij de vorige jaarrekening 2011 is geconstateerd dat er sprake was van onrechtmatige inkopen in die
zin dat niet voor alle inkopen de juiste procedure is toegepast. Deze controle was met name gericht op
het vaststellen of er werd voldaan aan de Europese Aanbestedingsregels. De onrechtmatigheid had
vorig jaar betrekking op een bedrag van in totaal € 6,4 miljoen.
Naar aanleiding van de uitkomsten van de controle op de aanbestedingen in 2011, is in 2012 een
vervolg gegeven aan de verbijzonderde interne controle op de naleving van de Europese
aanbestedingsrichtlijnen. In 2011 richtte de controle zich op de leveranciers met jaarlijkse uitgaven
van boven de € 200.000. In 2012 heeft een verdieping van de controle plaatsgevonden door alle
leveranciers tussen de € 100.000 en € 200.000 te controleren. Dit waren ongeveer 150
leveranciers/betalingscontacten met een totale waarde van ongeveer € 13 miljoen. Dit heeft twee
onrechtmatigheden aan het licht gebracht. Daarnaast is in 2012 duidelijkheid verkregen over één
groter contract boven de € 2 ton dat alsnog onrechtmatig is verklaard. De controle uit 2011 is daarmee
afgerond. Tenslotte heeft een verdiepingsonderzoek plaatsgevonden naar de mogelijke
onrechtmatigheden rond het gebruik van onderhouds- respectievelijk licentiecontracten voor
automatiseringssoftware. Dit leidt tot het volgende resultaat.
Betreft
Onrechtmatig 2012 2013 2014 2015
bedrag
a1 Koeriersdiensten 190.000 92.000 98.000 - -
a2 Speeltuinuitrusting 100.000 100.000 - - -
b Licenties database 240.000 60.000 60.000 60.000 60.000
Totaal 530.000 252.000 158.000 60.000 60.000
a. Contracten van vóór 2011, onder € 0,2 miljoen
Bij de opdrachtverstrekking voor twee contracten, voor contractwaarden onder de € 200.000 zijn de
aanbestedingsrichtlijnen t.a.v. Europees aanbesteden niet gevolgd. Het betreft contracten van vóór
2011 met betrekking tot koeriersdiensten en onderhoud van speeltuinuitrusting. Hiermee is, bezien
van uit inkooprechtmatigheid en rekening houdend met de restant looptijd van deze contracten, een
bedrag van € 290.000 gemoeid.
b. Licentiecontract van vóór 2011, boven € 0,2 miljoen
Bij één opdracht/contract geldt dat de oorspronkelijke gegevens niet meer beschikbaar zijn en dat er
tussentijds geen evaluatie heeft plaatsgevonden voor wat betreft de inkooptechnische aspecten. Het
betreft een licentiecontract met een contractwaarde boven de € 200.000 voor het mogen gebruiken
van databasesoftware. De jaarlijkse kosten van deze licentieovereenkomst bedragen € 60.000.
Het eerste mantelcontract waarvan gegevens zijn gevonden komt uit 1990. Met betrekking tot deze
licentieovereenkomst (voor het mogen gebruiken van software) zijn twee bijzonderheden aan de orde.
104