Jaarstukken 2012 - Gemeente Zoetermeer

Toelichting op de programmarekening
Op deze post is een voordeel van € 123.000 gerealiseerd omdat de gehele post als bijdrage aan de
bezuinigingen is aangewend, zoals gemeld bij het Tweede Tussenbericht.
Overige verschillen € 212.000 N
De overige verschillen bestaan uit de reserveringen voor lonen en prijzen die niet begrotingstechnisch
zijn aangepast en de taakstellingen van het wenkend perspectief die gerealiseerd zijn op programma 8,
zoals gemeld bij het Tweede Tussenbericht. Verder waren er extra uitgaven aan
deurwaarderswerkzaamheden en kleine afwijkingen met betrekking tot de kosten van de uitvoering van
de Bedrijfsinvesteringszones, personeelskosten en de uitvoering van de hondencontroles.
Overzicht van de algemene dekkingsmiddelen / baten (voor bestemming) bedragen x € 1.000
Begroting
Rekening Verschil
Algemene dekkingsmiddelen
primitief (1) na wijz. (2) (3) (3) – (2)
Lokale heffingen waarvan besteding niet gebonden is 31.371 31.525 31.204 -321
Algemene uitkering uit het gemeentefonds 120.717 120.717 123.863 3.146
Dividend 2.304 2.304 2.390 86
Saldo compensabele BTW en uitkering BTWcompensatiefonds
0 0 0 0
Overige algemene dekkingsmiddelen 13.059 14.581 14.700 119
Totaal 167.451 169.127 172.157 3.030
De lokale heffingen, waarvan de besteding niet gebonden is, bestaan uit: bedragen x € 1.000
Lokale heffingen waarvan de besteding niet
Begroting
Rekening Verschil
gebonden is
primitief (1) na wijz. (2) (3) (3) – (2)
Onroerende-zaakbelastingen 30.632 30.783 30.495 -288
Hondenbelasting 455 457 434 -23
Toeristenbelasting 239 240 237 -3
Precariobelasting 45 45 37 -8
Afrondingsverschil 0 0 1 1
Totaal 31.371 31.525 31.204 -321
Onroerende-zaakbelastingen
Dit betreft de belasting voor het eigenarendeel van de OZB op woningen en niet-woningen en het
gebruikersdeel van de OZB op niet-woningen.
De OZB-opbrengst over 2012 bedraagt € 30,5 miljoen. Dat is € 0,3 miljoen lager dan de begroting na
wijziging.
Deze lagere opbrengst wordt veroorzaakt door een grotere waardedaling op woningen dan begroot, een
lagere woningtoename dan geraamd en een hoger leegstandspercentage bij niet-woningen.
Hondenbelasting
De opbrengst over 2012 is € 20.000 lager dan begroot. Dit komt door meer af- dan aanmeldingen van
honden. Over oude jaren is ten gunste van 2012 nog een (niet begrote) negatieve opbrengst door
verminderingen gerealiseerd van € 3.000.
Toeristenbelasting
De opbrengst over 2012 is € 3.000 lager dan begroot. Dit komt door minder overnachtingen dan begroot.
Precariobelasting
De opbrengst over 2012 is € 6.000 lager dan begroot. Over oude jaren is ten gunste van 2012 nog een
(niet begrote) negatieve opbrengst door verminderingen gerealiseerd van € 2.000.
Algemene uitkering uit het gemeentefonds
De uitkering over 2012 van € 123,4 miljoen is gebaseerd op de decembercirculaire 2012 van het
Ministerie van BZK , de laatste uitkeringsspecificatie (van februari 2013) en een inschatting van het nog
te verrekenen bedrag (€ 0,2 miljoen voor het Nationale Uitvoeringsprogramma dat in 2015 weer
terugbetaald moet worden aan het Rijk en € 0,7 miljoen als inschatting van de onderuitputting op
Rijksniveau dat in de meicirculaire 2013 wordt verrekend). Deze uitkering is € 2,7 miljoen hoger
uitgevallen dan begroot, met name als gevolg van het feit dat de specifieke uitkering voor het Centrum
van Jeugd en Gezin is omgezet in een decentralisatie-uitkering en nu onderdeel uitmaakt van de
algemene uitkering. In het TB2 is een nadeel van € 1,2 miljoen aan de raad gemeld (gevolgen
135