Jaarstukken 2012 - Gemeente Zoetermeer

Paragraaf Grondbeleid
2.20.4 Resultaat van het Grondbedrijf
Analyse resultaat 2012
Het resultaat van het Grondbedrijf over 2012 bedraagt € 10,3 miljoen voordelig. Dit is gelijk aan de
prognose die is gegeven bij de Voortgangsrapportage Projecten Grondbedrijf, vastgesteld door de
gemeenteraad op 11 maart 2013.
Het resultaat is samengesteld uit:
Grondexploitaties (€ 7,4 miljoen voordelig, gelijk gebleven ten opzichte van de voortgangsrapportage
projecten Grondbedrijf)
o Tussentijdse winstnemingen en mutaties in de risicoreserve bij vastgestelde grondexploitaties
met een winstwaarde per 1 januari 2013 (€ 4,1 miljoen voordelig).
o Mutaties in de voorziening nadelige complexen per 1 januari 2013 negatieve grondexploitaties
(€ 3,3 miljoen voordelig).
Projecten in voorbereiding (€ 0,6 miljoen nadelig)
o Dit betreft de afwaardering of het treffen van een voorziening van een verwacht tekort van
SnowWorld, Derde Stationsstraat 369: De Watertoren, Bladgroen en Zorghart.
Overig / verspreide gronden (€ 0,4 miljoen voordelig) 13
o Vrijval complex uit te voeren werken (€ 0,4 miljoen voordelig).
o Vrijval boekwaarde Woonhart 2 (€ 0,4 miljoen voordelig)
o Treffen voorziening Lactohoeve (€ 0,4 miljoen nadelig)
Niet-grondexploitaties (€ 0,1 miljoen nadelig)
o Dit betreft een saldo van negatieve en positieve effecten: tegenover de gebruikelijke bedrijfsvoeringskosten
van het Grondbedrijf staan de rentebaten over de reserves van het
Grondbedrijf.
Conform begroting: onttrekking reserve versterking financiële positie Grondbedrijf (€ 3,2 miljoen
voordelig)
o Bij het Eerste Tussenbericht 2010 is een afname van het resultaat Grondbedrijf met € 3,2 miljoen
voor 2012 gepresenteerd. Daarbij is besloten dat de afdracht aan de reserve investeringsfonds
2030 desondanks gelijk blijft. De afname betekent daarmee een onttrekking aan de
reserve versterking financiële positie Grondbedrijf. Dit komt feitelijk neer op een overheveling
van € 1,6 miljoen van de reserve versterking financiële positie Grondbedrijf naar de reserve
investeringsfonds 2030.
In de onderstaande tabel is in de kolom van 2012 het verloop van de grondbedrijfactiviteiten over
2012 zichtbaar. Voorts is ook de nieuwe totaalprognose van het resultaat van het Grondbedrijf over de
jaren 2013 en verder weergegeven in onderstaande tabel.
X € 1
Resultaat Grondbedrijf 2012 2013 2014 2015 2016 2017 e.v. Totaal
Prognose bij jaarrekening 2011 € 7,9 mln € 2,5 mln € 4,8 mln € 2,5 mln € 3,0 mln € 9,6 mln € 30,3 mln
Bijstelling bij 1 ste Tussenbericht 2012 - € 0,1 mln € 0,0 mln € 0,0 mln € 0,0 mln € 0,0 mln € 0,0 mln € 0,0 mln
Bijstelling bij 2 de Tussenbericht 2012 € 0,8 mln - € 2,2 mln € 1,0 mln € 0,3 mln € 0,2 mln € 1,4 mln € 1,4 mln
Bijstelling bij Voortgangsrapportage 2012 € 1,8 mln - € 0,2 mln - € 2,8 mln - € 0,6 mln € 1,0 mln € 2,1 mln € 1,2 mln
Bijstelling bij Jaarrekening 2012 € 0,0 mln € 0,0 mln € 0,0 mln € 0,0 mln € 0,0 mln € 0,0 mln € 0,0 mln
Prognose bij jaarrekening 2012 € 10,3 mln € 0,1 mln € 2,9 mln € 2,2 mln € 4,1 mln € 13,1 mln € 32,8 mln
Het resultaat van 2012 kent in vergelijking met de prognose van het resultaat bij het concernverslag
2011 een voordelig verschil van € 2,4 miljoen, van € 7,9 miljoen positief naar € 10,3 miljoen positief.
Bij de Tussenberichten van 2012 en de Voortgangsrapportage Projecten Grondbedrijf (inclusief
herziening van de grondexploitaties per 1 januari 2013) is de totale positieve bijstelling van het
resultaat al grotendeels verklaard. Dit is op hoofdlijnen:
13 Het betreft locaties en werken waarover niet is gerapporteerd in de voortgangsrapportage projecten Grondbedrijf. In het
complex "uit te voeren werken" zijn de afrondende budgetten voor werkzaamheden opgenomen waarvan het project is
afgesloten.
De locatie Woonhart 2 heeft een boekwaarde die lager is dan nul vanwege ontvangen huurinkomsten. Deze huurinkomsten
worden toegevoegd aan het resultaat Grondbedrijf.
De boekwaarde van de locatie Lactohoeve is getoetst aan de marktwaarde voor bedrijventerrein en op basis van die analyse
is de voorziening opgehoogd. Op deze manier wordt voorkomen dat gronden met een te hoge boekwaarde op de balans
staan.
113