Jaarstukken 2012 - Gemeente Zoetermeer

Toelichting op de balans
€ 225.000 waarbij de Stichting Waarborgfonds voor de Sport voor 50% deelneemt. Per eind 2012 is
onder deze garantie nog geen geldlening afgesloten.
In 2012 zijn geen betalingen verricht wegens verleende borg- of garantiestellingen.
Toezicht op risico’s
De omvang en de risico’s van de garanties worden bewaakt en regulier via de geëigende instrumenten
van de P&C cyclus gerapporteerd aan de raad. Sinds 2010 heeft een intensivering van de uitvoering van
de governancetaken plaatsgevonden. Dit als onderdeel van de verdere ontwikkeling van
risicomanagement. De economische crisis en specifieke situaties hebben hieraan een extra impuls
gegeven.
Het college heeft in 2012 een financiële stresstest ‘op maat’ laten uitvoeren. De uitkomsten van de
stresstest geven het college geen aanleiding om het bestaande instrumentarium in het kader van
risicomanagement aan te passen.
In oktober 2012 heeft het college de discussienotitie “Toezicht en risicobeheersing verbonden partijen en
garantstellingen: toezicht op maat” naar de raad gestuurd. Hierin zijn voorstellen over de uitvoering van
verscherpt toezicht op maat opgenomen. De invoering van deze voorstellen is eind 2012 gestart.
Over de situatie van de (financiële) situatie van ‘t LangeLand Ziekenhuis (LLZ) is de raad in 2012
regelmatig geïnformeerd. Voor de financiering van het LLZ staat de gemeente per eind 2012 nog garant
voor een bedrag van € 13,6 miljoen. Tegenover dit bedrag staat een zekerheid uit een recht op eerste
hypotheek van € 20 miljoen. Onder meer als gevolg van door de rijksoverheid geëntameerde
aanpassingen in het stelsel van de gezondheidszorg en wijzigingen in regelgeving met betrekking tot de
financiering van ziekenhuizen vanuit de ziektekostenverzekeraars, ondervindt het LLZ financiële
tegenslag. Het ziekenhuis is – in samenspraak met zorgverzekeraars en financierders – actief om
hiervoor een adequate oplossing te vinden. Het college is betrokken bij de ontwikkelingen rond het LLZ
waarbij als vertrekpunt geldt dat de bepalende partijen, in casu zorgverzekeraars en externe financierders
(naast het ziekenhuis zelf), met een oplossingen moeten komen.
De raad heeft kaders geformuleerd voor een eventuele bijdrage van de gemeente aan ’t LangeLand
Ziekenhuis. Een verzoek van het LLZ voor een bijdrage van de gemeente dient in ieder geval te worden
onderbouwd met een (definitief) businessplan waaruit een op termijn structureel financieel gezonde
exploitatie van het ziekenhuis moet blijken, waaraan een eventuele en incidentele bijdrage vanuit de
gemeente onvermijdelijk zal zijn.
Verwacht wordt dat in de loop van 2013 duidelijkheid ontstaat over een oplossing voor het LLZ.
Garantstellingen (bankgaranties)
Per 31-12-2012 waren er bij de gemeente 32 bankgaranties met een totaalwaarde van afgerond
€ 2,7 miljoen aanwezig. Het betreffen vooral het garanties van aannemersbedrijven, die de gemeente als
financiële zekerheid vraagt bij de uitvoering van werken.
3.4.4 Toelichting niet in de balans opgenomen belangrijke financiële
verplichtingen
Per 31-12-2012 bestonden de volgende, niet in de balans opgenomen, belangrijke financiële
verplichtingen voor de toekomst (met een ondergrens van € 0,5 miljoen):
• Uitplaatsing Stadsbeheer Uitvoering (SBU) € 24,5 miljoen.
Onderdeel van de efficiencytaakstelling is de uitplaatsing van Stadsbeheer Uitvoering. In 2012 zijn op
grond van het raadsbesluit van 1 juni 2011 de contractonderhandelingen gevoerd. Dit heeft
geresulteerd in een contract voor tien jaar, inclusief de uitplaatsing van de medewerkers van SBU met
werk-, loon-, en pensioengarantie voor tien jaar. De contracttermijn loopt van 1 april 2013 t/m 31 maart
2023. De jaarlijkse kosten bedragen afgerond € 2,4 miljoen.
Het contract bestaat uit een vast en een variabel gedeelte. Het vaste gedeelte is bepaald op € 24,480
miljoen terwijl het variabele gedeelte is bepaald op ca. € 2 miljoen. Het variabele gedeelte betreft een
inschatting van het aantal te maken overwerkuren door de aannemer. De inschatting is gebaseerd op
het aantal daadwerkelijke overwerkuren van SBU in de afgelopen drie jaar. Naaste het vaste en
variabele deel wordt er ook een looncompensatie uitbetaald. Dit bedrag van € 2,3 miljoen betreft het
verschil tussen de daadwerkelijke loonkosten van de gemeente en de loonkosten bij de aannemer.
• Onderhoud elementenbestrating en asfalt onderhoud € 7,9 miljoen.
Dit betreft een tweetal tweejarige eenheidsprijzencontracten voor het periodiek en groot onderhoud aan
de wegen (elementenverharding en asfaltverharding) in 2013 en 2014. De jaarlijkse kosten bedragen
afgerond € 3,9 miljoen.
168