PDF-Datei - Stadt Ahaus

Haushalt 2013
Produktbereich 16
Produktgruppe 16.01
Allgemeine Finanzwirtschaft
Allgemeine Finanzwirtschaft
Erläuterungen zum Teilergebnisplan
(01) Steuern und ähnliche Abgaben:
Ergebnis 2011 Ansatz 2012 Ansatz 2013
Euro Euro Euro
Grundsteuer A 247.632 250.000 255.000
Grundsteuer B 5.702.383 5.550.000 5.750.000
Gewerbesteuer 19.161.716 19.000.000 19.500.000
Gemeindeanteil Einkommensteuer 10.643.580 11.156.000 12.376.000
Gemeindeanteil Umsatzsteuer 1.715.561 1.795.000 1.962.000
Vergnügungssteuer 708.926 450.000 600.000
Hundesteuer 134.864 135.000 135.000
Kompensationszahlung 1.166.643 1.225.000 1.319.000
39.481.305 39.561.000 41.897.000
Die Schätzung der Steuererträge für das Haushaltsjahr 2013 beruht im Wesentlichen auf aktuellen
Erkenntnissen aus dem Verlauf des Haushaltsjahres 2012 sowie auf Orientierungsdaten für die Jahre 2013 bis
2016 nach dem Runderlass des Ministeriums für Inneres und Kommunales des Landes NRW vom 13.07.2012
Außerdem wurde die Regionalisierung der November-Steuerschätzung 2012 gemäß Schnellbrief 168/2012 des
Städte- und Gemeindebundes NRW vom 20.11.2012 zu Grunde gelegt. Danach sind die Ansätze 2013 bis 2016
für den Gemeindeanteil an der Einkommensteuer und Umsatzsteuer ermittelt worden.
(02) Zuwendungen und allgemeine Umlagen:
Hier sind nur noch die Infrastrukturhilfen (BZA) mit 1.278.300 Euro veranschlagt. Nach der 2. Modellrechnung
des Ministeriums für Inneres und Kommunales des Landes NRW zum GFG 2013 vom 04.12.2012 sind für die
Stadt Ahaus erstmalig keine Schlüsselzuweisungen ermittelt worden.
(07) Sonstige ordentliche Erträge:
Der Gesamtansatz von 2.080.000 Euro beinhaltet mit 1.930.000 Euro insbesondere die Konzessionsabgaben
der Stadtwerke Ahaus GmbH sowie 150.000 Euro für Zinserträge aus der Abwicklung von
Gewerbesteuernachzahlungen. Erstattungszinsen sind bei Pos. 16 ausgewiesen.
(15) Transferaufwendungen:
Nachstehend werden hier die wichtigsten Haushaltspositionen dieser Kontengruppe erläutert:
Kreisumlage:
Die Kreisumlage in Höhe von 10.645.000 Euro wurde ermittelt nach den Umlagegrundlagen der 2. Modellrechnung
zum GFG 2013 in Höhe von 37.559.045 Euro für die Stadt Ahaus und einem Hebesatz von 28 v.H.
entsprechend dem Haushaltsentwurf des Kreises Borken für 2013 = 10.517.000 Euro zuzüglich eines möglichen
Aufschlages für die Landschaftsumlage von rd. 128.000 Euro.
Gewerbesteuerumlagen:
Der „Normal-Vervielfältiger“ für die Berechnung der allgemeinen Gewerbesteuerumlage beträgt wie im Vorjahr
35 Punkte. Ausgehend von einer Gewerbesteuererwartung von 19,5 Mio. Euro und einem Hebesatz von 411
v.H. errechnet sich daraus eine Umlagebelastung von rd. 1.661.000 Euro. Für die Berechnung des Zuschlages
zur Gewerbesteuerumlage (insbesondere für den Solidarpakt) beträgt der Vervielfältiger ebenfalls wie im
Vorjahr 34 %-Punkte. Daraus ergibt sich dann eine Umlagebelastung von rd. 1.614.000 Euro.
(16) Sonstige ordentliche Aufwendungen:
Das Ergebnis 2011 beinhaltet insbesondere Wertberichtigungen auf städtische Forderungen im Rahmen des
Jahresabschlusses sowie Zinsaufwendungen aufgrund von Gewerbesteuererstattungen. Ab 2012 ist ein Ansatz
von 100.000 Euro für mögliche Wertberichtigungen in Folgejahren veranschlagt. Außerdem 20.000 Euro für
Zinsaufwendungen.
(19 / 20) Finanzerträge / Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen:
Zinserträge resultieren aus der Anlage der liquiden Mittel.
Die Zinsaufwendungen für zusätzliche Kreditaufnahmen im Rahmen der mittelfristigen Finanzplanung bis 2016
können durch die Zinsreduzierung aufgrund des Entschuldungskonzeptes wieder aufgefangen werden.
(27 / 28) Erträge und Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen:
Die hier veranschlagten Werte sind nur Gegenstand des Ergebnisplanes. Sie finden keine Abwicklung im
Finanzplan.
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