plus Magazin Endlich schöne Haare (Vorschau)

antworten
Gabriele Prasser
Steuerberaterin,
Nürnberg
Lars Gatschke
Verbraucherzentrale
Bundesverband
Martin Reißig
Rentenberater,
Hamburg
Wolfgang Wawro
Steuerberaterbund,
Berlin
Karlheinz Große
Bundesverband der Betriebsrentner,
Wiesbaden
Fotos: privat
Versicherung
Am 6. Juni 1996 schloss mein
Arbeitgeber für mich bei der
Allianz eine Direktversicherung ab.
Laufzeit bis 31. Juni 2011. Es
wurden 5 Jahre lang Beträge von
3.408 DM aus Sondervergütungen
eingezahlt. Im Mai 2000 schied ich
als Vorruheständler aus. Der
Vertrag wurde danach beitragsfrei
gestellt und auch auf meinen
Namen umgeschrieben. Der Rückkaufwert
betrug 6.438 DM. Bis
2011 erhöhte sich die Versicherungssumme
weiter nur durch
Zinsen und Überschüsse. Der mir
zum 1. Juni 2011 zugesicherte
Auszahlungsbetrag beträgt 14.943
Euro. Wie sieht es mit den Sozialbeiträgen
aus? Ich habe doch alle
Voraussetzungen erfüllt, dass
keine Beiträge anfallen.
Peter Sogl, per E-Mail
Bei Ihrem Ausscheiden aus
der Firma haben Sie richtig
gehandelt und den Vertrag
über die Direktversicherung
auf Ihren Namen umschreiben
lassen. So weit entspräche
alles den Bedingungen
für die Befreiung von
Sozialbeiträgen. Allerdings
war die Beitragsfreistellung,
im Nachhinein betrachtet,
nicht klug. Hätten Sie nur
einen einzigen Beitrag selbst
gezahlt, dann hätte der Wert
bei Beitragsfreistellung im
Jahr 2000 für die Beiträge
zur Kranken- und Pflegeversicherung
gezählt. Da Sie aber
keine eigenen Beiträge geleistet
haben, ist jetzt doch die
ganze Summe beitragspflichtig.
Sie müssen leider zahlen.
Rentensteuer
Wir sind in Rente und haben eine NV-Bescheinigung,
die Ende 2011 ausläuft. Ein neuer Antrag steht
an. Welche Daten muss ich an das Finanzamt liefern
(z. B. auch Zinseinkünfte), um wieder eine NV-
Bescheinigung zu bekommen?
Ernst Sommer, Neusäß
Für den Folgeantrag auf Nichtveranlagung
sollten Sie Rentenbescheinigung und Leistungsmitteilung
von Rentenkasse und Lebensversicherung
einreichen. Kapitaleinkünfte
werden mit dem Zinsabschlag besteuert
und spielen keine Rolle mehr. Falls es weitere
Einkünfte (Mieten oder Nebeneinkünfte)
gibt, sind diese auch zu melden. Von der
Altersrente wird ein vom Kalenderjahr des
Renteneintritts abhängiger Freibetrag abgezogen.
Bei anderen Renten, z. B. Privatrente,
gibt es höhere Freibeträge oder gar keine
(z. B. Betriebsrente). Wenn nach Abzug von
Sonderausgaben und außergewöhnlichen
Belastungen ein zu versteuerndes Einkommen
von unter 16.009 Euro bleibt, also keine
Steuer anfällt und auch künftig nicht mit
Steuern zu rechnen ist, erhalten Sie wieder
eine Nichtveranlagungsbescheinigung.
DIE SCHNELLE
ANTWORT
Abschläge EM-Rente
Wann und wo wurde
dieses Urteil verkündet?
Ursula Pfänder,
Waiblingen
Das Bundesverfassungsgericht
entschied im Januar 2011,
dass die Kürzung der
Erwerbsminderungsrenten
auch vor dem 60. Lebensjahr
verfassungsgemäß
(Az. 1 BvR 3588/08, 1 BvR
555/09) ist. Als Begründung
führte das Gericht an,
die Regel diene „einem
Gemeinwohlzweck und ist verhältnismäßig“.
Sie diene dem
legitimen Ziel, die Finanzierung
der Rente zu sichern
und die Funktionsfähigkeit
des Systems im Interesse
aller zu erhalten.
Wann in Rente?
Ich bin 1951 geboren
und könnte 2011, also mit
60, in Rente gehen.
Sie schreiben, dass ab 2012
ein neues Rentenrecht in
Kraft tritt. Heißt das,
dass ich 2012 nicht
mehr die Rente einreiche?
Gisela Schmelter,
Dortmund
Weil Sie 1951 geboren sind,
dürfen Sie mit 60 in Altersrente
für Frauen gehen.
Sie müssen es aber nicht.
Ihnen ist freigestellt,
auch ein Jahr später, also mit
61, 2012, oder sogar
noch später die Rente
zu beantragen. Die Reform
bedeutet, dass Männer
und Frauen gleichgestellt sind.
Für alle Frauen, die ab 1952
geboren sind, gibt es die
Frauenrente nicht mehr.
Aus rechtlichen Gründen dürfen unsere Experten nur allgemeine Hinweise geben. Bei konkreten Problemen wenden Sie sich direkt an
Beratungsstellen der Verbraucherverbände, der Rentenversicherung oder einen Steuerberater bzw. Rechtsanwalt in Ihrer Nähe.
10 / 2011 23