TASK FORCE NPL Fonds Nr. 2 GmbH - Fondsvermittlung24.de

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entfällt ein Betrag von monatlich 1.100 Euro,
bezogen auf das Gesamtjahr 13.200 Euro auf die
zu erbringende Buchführung). Die Vergütung wird
jeweils zeitanteilig zum Quartalsende abgerechnet.
2. Für die erstmalige Einrichtung der Buchführung
wird einmalig eine Vergütung von 450,00 Euro
zzgl. Auslagen und gesetzlicher Umsatzsteuer
abgerechnet. Für die Buchhaltung während der
Zeichnungsphase kann bei entsprechendem Nachweis
über den Mehraufwand (Stundenaufwand
über den kalkulierten Pauschalbetrag hinaus) bis
zu maximal 10.000,00 Euro zzgl. Auslagen und
gesetzlicher Umsatzsteuer abgerechnet werden.
ii. mittelverwendungskontrolle
§ 3 Leistungen der mittelverwendungskontrolle
im Einzelnen
1. Der Auftraggeber überträgt dem Auftragnehmer
die Mittelverwendungskontrolle im Rahmen des
Portfolioerwerbs und der Portfolioverwaltung
während der Laufzeit dieses Vertrages.
Die Mittelverwendungskontrolle umfasst die
stichprobenartige Überprüfung der Geschäftsvorfälle
der Gesellschaft – mit Ausnahme der
Einzahlung des Kommanditkapitals. Im Einzelnen
handelt es sich um folgende stichprobenartige
Prüfungshandlungen:
Übereinstimmung der Angaben laut Forderungskaufvertrag
und Due Diligence Bericht,
Zahlung des Kaufpreises nach Vorlage des
Due Diligence Berichts;
Übereinstimmung der Angaben aus dem
Forderungskaufvertrag mit dem im IT-System
des Servicers erfassten Daten; seitens der
Geschäftsführung der Gesellschaft wird insoweit
sichergestellt, dass dem Auftragnehmer
die entsprechenden standardisierten und kundenspezifischen
Dateninformationen zur Verfügung
gestellt werden.
Ordnungsmäßigkeit der Angaben des Servicers
zur Struktur der Forderungen, z. B.
Anzahl der abgeschlossenen Ratenzahlungsvereinbarungen;
seitens der Geschäftsführung
der Gesellschaft wird insoweit
sichergestellt, dass dem Auftragnehmer die
Ratenzahlungsvereinbarungen und andere
Dokumente zur Verfügung gestellt werden.
Umsetzung der Einziehung der Forderungen,
zum Beispiel Ratenzahlungsvereinbarungen
durch Einsichtnahme des vom Servicers ein-
gerichteten Rechtsanwaltanderkontos; seitens
der Geschäftsführung der Gesellschaft wird
insoweit sichergestellt, dass der Auftragnehmer
die entsprechende Einsichtnahme in das
Konto erhält.
Übereinstimmung der Abrechnung des Servicers
gegenüber der Gesellschaft mit den Einnahmen
auf dem Rechtsanwaltsanderkonto,
der Auszahlung des Servicers mit den Zuflüssen
auf dem Geschäftskonto der Gesellschaft
Ordnungsmäßigkeit der vorgenommenen
Auszahlungen von Investitionskosten
während der Zeichnungsphase anhand der
seitens der Gesellschaft abgeschlossenen
Verträge bzw. vorgelegter Rechnungen.
2. Der Auftragnehmer fasst die Ergebnisse der Prüfungshandlungen
einmal jährlich in einem Bericht
zusammen, der zusammen mit dem Geschäftsbericht
der Gesellschaft an die Gesellschafter/Treugeber
versandt wird.
Soweit der Auftragnehmer es für geboten hält,
weil zum Beispiel Verstöße bezüglich der abgeschlossenen
Verträge erkennbar sind, unterrichtet
er die Geschäftsführung des Auftragnehmers
vor Versand des jährlichen Berichts.
§ 4 Vergütung für die mittelverwendungskontrolle
Der Auftraggeber ist verpflichtet, an den Auftragnehmer
für die Übernahme und Durchführung
der Mittelverwendung eine Vergütung für
die Laufzeit der Gesellschaft in Höhe von jährlich
10.000,00 Euro zzgl. Auslagen und gesetzlicher
Umsatzsteuer zu zahlen.
Die Vergütung entsteht und wird fällig mit
Rechnungslegung über den im Entwurf fertiggestellten
Bericht zur Mittelverwendungskontrolle.
iii. Steuerliche beratung
§ 5 Leistungen der steuerlichen beratung
im Einzelnen
1. Der Auftraggeber betraut den Auftragnehmer
mit der Bearbeitung seiner steuerlichen Angelegenheiten.
Die steuerliche Beratung umfasst folgende
Tätigkeiten:
1.1 Erstellung der Steuererklärungen, insbesondere
Erstellung der Erklärung zur gesonderten und
einheitlichen Feststellung der Einkünfte einschließlich
der Ermittlung der Sonderausgaben
der einzelnen Treugeber/Gesellschafter
(§ 24 Abs. 1 Nr. 2 StBGebV);