TASK FORCE NPL Fonds Nr. 2 GmbH - Fondsvermittlung24.de
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Cashflow nach Finanzierung und investition<br />
Der Cashflow aus Geschäftstätigkeit ermittelt sich aus<br />
dem Jahres-Cashflow abzüglich Investitionsaufwendungen<br />
zuzüglich Finanzierungsaufwendungen. Als<br />
Ergebnis verbleibt der Liquiditätsüberschuss, der unter<br />
Berücksichtigung der im Gesellschaftsvertrag festgelegten<br />
Ausschüttungsvoraussetzungen zur Auszahlung an<br />
die Kommanditisten zur Verfügung steht.<br />
Ausschüttungen (Frühzeichnerbonus) (22.–24.)<br />
Die bis zum 30.06.2011 beitretenden Gesellschafter<br />
erhalten lt. Gesellschaftsvertrag einen Frühzeichnerbonus<br />
i. H. v. 5 %, bezogen auf das von ihnen gezeichnete<br />
Kommanditkapital, der bis zum 15.12.2011 aus<br />
den ersten Umsatzerlösen ausgezahlt wird. Ausgehend<br />
von einem eingeworbenen Kommanditkapital von 10<br />
Mio. Euro sind in der Prognoserechnung dafür 500.000<br />
Euro eingeplant. Ein verbleibender Liquiditätsüberschuss<br />
wird für den Erwerb weiterer Kreditportfolios<br />
verwandt. Weiterhin geht die Planung davon aus, dass<br />
das verbleibende Kapital zum 30.06.2015 nach Feststellung<br />
des Jahresabschlusses an die Kommanditisten<br />
ausgezahlt wird.<br />
Cashflow nach Ausschüttung<br />
Der Cashflow nach Ausschüttung weist das Liquiditätsergebnis<br />
eines Geschäftsjahres nach Investitionstätigkeit,<br />
Finanzierungstätigkeit und Ausschüttung an die<br />
Kommanditisten aus.<br />
Anfangsbestand liquide mittel (25.)<br />
Unter dieser Position erfolgt der Ausweis der am Beginn<br />
des jeweiligen Planjahres vorhandenen liquiden Mittel,<br />
wie beispielsweise Bankguthaben.<br />
Endbestand liquide mittel<br />
Die Position Endbestand liquide Mittel ergibt sich<br />
aus der Summe aus Cashflow nach Ausschüttung und<br />
Anfangsbestand liquide Mittel und weist die am Ende<br />
des jeweiligen Planjahres vorhandenen liquiden Mittel,<br />
wie beispielsweise Bankguthaben, aus.<br />
<strong>TASK</strong> <strong>FORCE</strong> <strong>NPL</strong> FONdS NR. 2 <strong>GmbH</strong> & CO. KG<br />
11 Wirtschaftlichkeitsberechnungen<br />
11.4 Eröffnungsbilanz der <strong>TASK</strong><br />
<strong>FORCE</strong> <strong>NPL</strong> <strong>Fonds</strong> <strong>Nr</strong>. 2 <strong>GmbH</strong><br />
& Co. KG vom 27.10.2010<br />
(alle Angaben in Euro)<br />
Eröffnungsbilanz<br />
in Euro<br />
Ausstehende Einlagen 20.000<br />
Umlaufvermögen<br />
Liquide Mittel 0<br />
Bilanzsumme 20.000<br />
Eigenkapital<br />
Kommanditkapital 20.000<br />
Bilanzsumme 20.000<br />
Erläuterung der Eröffnungsbilanz<br />
für die <strong>TASK</strong> <strong>FORCE</strong> <strong>NPL</strong> <strong>Fonds</strong> <strong>Nr</strong>. 2<br />
<strong>GmbH</strong> & Co. KG<br />
Die Gesellschaft wurde am 15.09.2010 gegründet und<br />
zur Eintragung in das Handelsregister angemeldet und<br />
am 27.10.2010 im Handelsregister eingetragen. Die Einlagen<br />
der Gründungskommanditisten i. H. v. 19.000 Euro<br />
wurden am 29.10.2010 eingezahlt. Die Einlage des Treuhandkommanditisten<br />
i. H. v. 1.000 Euro ist zum Zeitpunkt<br />
der Prospektaufstellung noch nicht eingezahlt.<br />
Weitere Geschäftsvorfälle haben sich nicht ergeben.<br />
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