Výročná správa PSS, a. s., za rok 2009 [3 - Prvá stavebná sporiteľňa

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diesem Zusammenhang entstehen könnten, als unwesentlich ein. Die Geschäftsjahre 2004 bis 2009 unterliegen der
Möglichkeit einer körperschaftsteuerlichen Betriebsprüfung.
(36) ZAHLUNGSMITTEL UND ZAHLUNGSMITTELÄQUIVALENTE
In der Kapitalflussrechnung zum 31. Dezember ausgewiesene Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente bestehen aus
folgenden Posten (in Tsd. EUR):
ZAHLUNGSMITTEL UND ZAHLUNGSMITTELÄQUIVALENTE 2009 2008
Kassenbestand 11 11
Überschuss des Kontos der Mindestpflichtreserven bei der NBS über das gesetzliche
Limit hinaus
- 766
Darlehen an die NBS im Rahmen von REPO-Geschäften mit einer vertraglichen Laufzeit
bis zu 3 Monaten
- 97.773
Kontokorrentkonten 1.239 704
Termineinlagen mit einer vertraglichen Laufzeit bis zu 3 Monaten 111.471 70
Termindarlehen mit einer vertraglichen Laufzeit bis zu 3 Monaten -4.000 -996
Summe 108.721 98.328
(37) OPERATIVES LEASING
Summe der künftigen Mindestleasingraten für nicht kündbare operative Leasingverträge, bei denen die Bank
Leasingnehmer ist (in Tsd. EUR):
OPERATIVES LEASING 2009 2008
Bis zu 1 Jahr 142 335
Von 1 bis zu 5 Jahren - 142
Summe 142 477
Die Bank hat Zahlungsendgeräte und Mobilkomplette auf Basis von operativen Leasingverträgen gemietet.
(38) LEISTUNGEN AN ARBEITNEHMER
Langfristig fällige Leistungen an Arbeitnehmer nach Beendigung des Arbeitsverhältnisses
Im Rahmen von leistungsorientierten Plänen leistet die Bank eine Altersversicherung für das Bankmanagement, für die
eine Rückstellung gebildet wird. Ihren Mitarbeitern zahlt sie zugleich Vergütungen zum Zeitpunkt ihrer erstmaligen
Pensionierung aus. Die Höhe der Rückstellung für diese Leistungen an Arbeitnehmer nach Beendigung des
Arbeitsverhältnisses ergibt sich aus einem Gutachten, das von einem Versicherungsmathematiker anhand der
Anwartschaftsbarwertmethode jährlich berechnet wird. Der Versicherungsmathematiker erstellt die Bewertung und die
Auswirkung der Änderungen in der Bewertung wird stets zum 1. Januar der laufenden Berichtsperiode gebucht. Die
Beträge zum Ende der Berichtsperiode werden aufgrund einer versicherungsmathematischen Berechnung zu Beginn des
Bilanzierungszeitraums ermittelt und um voraussichtliche Aufwendungen und tatsächlich getätigte Zahlungen während
der Berichtsperiode angepasst.
In der Bilanz ausgewiesene Beträge (in Tsd. EUR):
31. Dezember 31. Dezember 1. Januar
2009
2008
2008
Barwert der Verbindlichkeit aus dem Pensionsplan 8.858 7.934 6.375
Aus Anpassungen der versicherungsmathematischen Modelle
resultierende nicht ausgewiesene Verluste
-657 -583 -434
Summe 8.201 7.351 5.941
Planvermögen – abgetretene Forderungen aus Versicherungsverträgen -941 -925 -822
Summe Rückstellung in der Bilanz 7.260 6.426 5.119