INFORME N - Municipalidad Metropolitana de Lima

De acuerdo a los lineamientos de la Directiva N.° 001-006-00000006, la distribución o recálculo de
tasas debe hacerse sobre los costos ejecutados de cada ejercicio y por cada arbitrio. Teniendo en
cuenta los considerandos de la mencionada directiva, la municipalidad declara que los costos
ejecutados para cada ejercicio y arbitrio son:
2002 2003 2004 2005
Limpieza Pública 4,490,493.00 4,345,980.75 5,165,868.04 5,291,470.50
Parques y Jardines 2,944,444.00 3,254,841.19 3,691,357.72 3,915,226.50
Serenazgo 2,932,398.00 3,100,928.82 3,122,819.77 2,921,934.00
TOTAL 10,367,335.00 10,701,750.76 11,980,045.53 12,128,631.00
El año 2002 los costos totales no sufrieron cambios considerables respecto al año anterior. Sin
embargo, los costos ejecutados de Parques y Jardines disminuyeron significativamente, debido
principalmente a un menor pago por servicios de terceros por mantenimiento de parques y jardines.
En forma opuesta, en el servicio de serenazgo, se dio un importante incremento de los gastos,
debido a un incremento en la contratación de mano de obra y a un aumento en el pago por
servicios de terceros de seguridad integral.
El año 2003 aumentaron los costos totales, debido también a un incremento en los costos
correspondientes a Parques y Jardines, ocasionado por un mayor gasto en servicios de terceros
por mantenimiento de parques y jardines.
Los costos del año 2004 aumentaron, principalmente, por incrementos en los gastos de mano de
obra en Limpieza Pública, y por el aumento de los costos de mantenimiento de parques y jardines,
correspondientes a dicho servicio.
El año 2005 los costos aumentaron ligeramente, en 1.2%. Este incremento se debió al aumento en
los costos indirectos y gastos administrativos, correspondientes al servicio de Parques y Jardines.
Asimismo, los costos proyectados (estimados) para cada ejercicio y para cada arbitrio que fueron
publicados en su momento son los siguientes:
2002 2003 2004 2005
Limpieza Pública 3,231,864.18 3,231,864.18 5,524,889.05 6,264,430.75
Parques y Jardines 1,770,775.00 1,770,775.00 2,583,489.42 2,784,808.40
Serenazgo 3,188,383.00 3,188,383.00 5,063,836.33 5,643,580.64
TOTAL 8,191,022.18 8,191,022.18 13,172,214.80 14,692,819.79
En términos generales, se puede apreciar que los costos ejecutados son menores que los costos
proyectados en los años 2002, 2003, 2004 y 2005 para el servicio de Serenazgo, y en los años
2004 y 2005 para el servicio de Limpieza Pública. Estos gastos se han ejecutado de acuerdo a los
ingresos que se restringieron en los periodos señalados, limitándose el servicio al cumplimiento
parcial de algunas metas y objetivos del Servicio de Serenazgo y Limpieza Pública,
respectivamente.
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