INFORME N - Municipalidad Metropolitana de Lima

Respecto a parques y jardines, se dieron ahorros en los costos, tanto para el año 2004 como
para el 2005. El ahorro del año 2004 se debió principalmente a que se dejó de contratar a
empresas de servicios. El ahorro del año 2005 respecto al 2004 estuvo sustentado un menor
monto en otros gastos y costos variables (en los costos no se contabilizaron bienes de
consumo).
Respecto al arbitrio de serenazgo, se observó durante el año 2004 un decrecimiento en los
costos por la prestación del servicio, respecto al año 2003. Esto se debió a una reducción en la
contratación de servicios no personales. La variación observada en el año 2005, respecto del
año 2004, se debió fundamentalmente a la adquisición de 7 automóviles para mejorar el servicio.
Esta adquisición ha tenido impacto también en el costo de mano de obra, servicios no
personales y seguros.
Asimismo, los costos proyectados (estimados) para cada ejercicio y para cada arbitrio que fueron
publicados en su momento son los siguientes:
2004 2005
Limpieza Pública 3,460,416.00 3,800,000.00
Parques y Jardines 1,621,594.00 1,700,000.00
Serenazgo 1,508,485.00 1,600,000.00
TOTAL 6,590,495.00 7,100,000.00
Para el arbitrio de limpieza pública, se observa que durante el año 2004 los gastos ejecutados
por la prestación del servicio de limpieza pública han sido inferiores a lo presupuestado en el
Presupuesto Inicial de Apertura (PIA) 2004. Este menor gasto se debe a la menor ejecución en el
pago realizado a la empresa que presta el servicio de Recojo Domiciliario. Las diferencias entre
el costo ejecutado y el costo presupuestado, para el año 2005, se deben básicamente a los
mayores gastos observados en el rubro de personal nombrado (reincorporado por Ley), así como
en el rubro de servicios de terceros.
Para el arbitrio de parques y jardines, en la ejecución del gasto del año 2004 se observa un
mayor gasto, atribuido básicamente al mayor gasto realizado en los rubros de servicios no
personales, combustible y lubricantes, servicio de terceros y al consumo de agua. En la
proyección del gasto párale año 2005 se observa un mayor gasto como consecuencia de la
mayor ejecución observada en combustibles y lubricantes, servicios de terceros, consumo de luz
y vestuario.
Para el arbitrio de serenazgo, se observó un gasto ejecutado durante el año 2004 menor al
presupuestado, como consecuencia de los menores gastos registrados en los rubros de
combustibles, bienes de consumo y servicios no personales. En la proyección del gasto para el
año 2005, se observa un mayor gasto que lo presupuestado, debido fundamentalmente al gasto
correspondiente a la adquisición de vehículos para mejorar el servicio.
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