17.07.2013 Views

Hent beretningen her (pdf) - Rigsrevisionen

Hent beretningen her (pdf) - Rigsrevisionen

Hent beretningen her (pdf) - Rigsrevisionen

SHOW MORE
SHOW LESS

You also want an ePaper? Increase the reach of your titles

YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.

142 STATENS DRIFTS- OG ANLÆGSREGNSKAB SAMT STATUS<br />

330. Forskellen mellem de samlede udgifter og indtægter på §§ 1-38 betegnes DAU-saldoen,<br />

der stort set kan betegnes som statens driftsresultat. Det fremgår af tabel 22, at DAUsaldoen<br />

for 2011 udviste et underskud på 33,1 mia. kr. Underskuddet var dermed 2 mia. kr.<br />

mindre end budgetteret.<br />

Som supplement til DAU bogføres en række kapital- og beholdningsbevægelser på de efterfølgende<br />

paragraffer.<br />

331. Hovedparten af kontiene på § 40. Genudlån vedrører statens nettoudlån til statsinstitutioner<br />

og statslige selskaber mv. Disse selskaber er selvstændige enheder, hvis regnskaber<br />

ikke fremgår af statsregnskabet. På paragraffen er fx opført genudlån til Finansiel Stabilitet<br />

A/S, Metroselskabet I/S og Island.<br />

332. § 41. Beholdningsbevægelser mv. indeholder en række mere regnskabstekniske konti.<br />

Disse vedrører fx ændringerne mellem primo og ultimo finansåret for en række af statens<br />

statusposter.<br />

333. På § 42. Afdrag på statsgælden (netto) registreres årets bruttooptag og -afdrag af henholdsvis<br />

kort- og langfristet indenlandsk og udenlandsk statsgæld. Endelig vises årets nettoregulering<br />

på statens konto i Danmarks Nationalbank.<br />

Driftsregnskabet for udgifter<br />

334. Driftsregnskabet for udgifter udviste en mindreudgift på 19,2 mia. kr., svarende til 2,8 %<br />

af de bevilgede udgifter.<br />

Det største fald forekom på Socialministeriets område, hvor der var en samlet mindreudgift<br />

på 9,2 mia. kr., svarende til 130 % af bevillingen. Mindreudgiften kan forklares med, at ministeriet<br />

nedregulerede en række hensættelser på boligområdet. Reguleringerne udgjorde<br />

netto 7,8 mia. kr. og medførte, at regnskabet viste en indtægt i stedet for en udgift. Den største<br />

regulering vedrørte almene boliger og udgjorde 8,4 mia. kr. Der var flere årsager til det<br />

ændrede hensættelsesbehov, bl.a. faldende renteniveau, bortfald af tilsagn og færdigfinansiering<br />

af projekter.<br />

Det næststørste fald forekom på Indenrigs- og Sundhedsministeriets område, hvor der var<br />

en samlet mindreudgift på 3,6 mia. kr., svarende til 1,7 % af bevillingen. Mindreudgiften kan<br />

forklares med en endnu ikke anvendt bevilling på 1,5 mia. kr. vedrørende fremtidens sygehusstruktur<br />

og 2 mia. kr. vedrørende færre udgifter til momsrefusion, især til regionerne.<br />

Det tredjestørste fald forekom på Beskæftigelsesministeriets område, hvor der var en samlet<br />

mindreudgift på 1,9 mia. kr., svarende til 1 % af bevillingen. Heraf kan 0,9 mia. kr. henføres<br />

til et mindreforbrug på området for dagpenge til arbejdsløse, hvor ledigheden i 2011<br />

udviklede sig knap så negativt som forudsat på budgetteringstidspunktet.<br />

Endelig var der et mindreforbrug på Forsvarsministeriets område på 1,3 mia. kr., svarende<br />

til 5,8 % af bevillingen. Mindreudgiften vedrører udskudte projekter, bl.a. vedrørende opbygningen<br />

af EH-101 helikopterkapaciteten, der var forsinket på grund af forsinkelser hos leverandøren.<br />

Mindreudgiften vedrører endvidere et mindreforbrug på lønudgifterne som følge<br />

af ubesatte stillinger. Alene i hæren var der i 2011 ubesatte stillinger svarende til 500 årsværk.

Hooray! Your file is uploaded and ready to be published.

Saved successfully!

Ooh no, something went wrong!