Städtische Beteiligungen - Stadt Limbach-Oberfrohna

FALK SLOMIANY
WIRTSCHAFTSPRÜFER ∙ STEUERBERATER
2. Finanzlage
Über die Entwicklung des Finanzmittelfonds gibt folgende Kapitalflussrechnung Aufschluss,
welche die Zahlungsmittelzu- und abflüsse nach der indirekten Methode darstellt:
2 0 1 0 2 0 0 9
T E U R T E U R
1 . C a s h flo w a u s la u f e n d e r G e s c h ä fts tä tigk e it
P e rio d e n e rg e b n is -2 8 3 -24 2
A b s c h re ib u n g e n (+ ) a u f G e g e n s tän d e d e s A n lag e v e rm ö g e n s 1 .69 0 3 .63 3
Z u s c h re ib u n g e n (-) a u f G e g e n s tän d e d e s A n lag e v e rm ö g e n s -2 0 0 -1 .77 0
Z u n a h m e (+ ) / A b n a h m e (-) d e r R ü c k s tellu n g e n -1 2 3 -1 3 5
G e w in n e (-) / V e rlu s te (+ ) a u s A n lag e n a b g ä n g e n 0 0
Z u n a h m e (-) / A b n a h m e (+ ) d e r V o rrä te, d e r F o rd e ru n g e n
a u s L iefe run g e n u n d L e istu n g e n s o w ie a n d e re r A k tiva -1 7 4 1 .22 4
Z u n a h m e (+ ) / A b n a h m e (-) d e r V e rb ind lich k e ite n
a u s L iefe run g e n u n d L e istu n g e n s o w ie a n d e re r P a s s iv a 5 9 2 -9 5 1
1 .50 2 1 .75 9
2 . C a s h flo w a u s d e r I n v e s titio n s tä tigk e it
A u s z a h lun g e n (-) fü r Inv e s titio n e n in d a s A n lag e v e rm ö g e n -1 9 -2 2
A u s z a h lun g e n (-) fü r R ü c k a b w ick lun g e ine s K a u fv e rtra g e s -1 1 5 0
E in z a h lun g e n (+ ) a u s A b g a n g v o n A n la g e v e rm ö g e n 0 0
-1 3 4 -2 2
3 . C a s h flo w a u s d e r F ina n z ier u n g s tä tigk e it
A b n a h m e (-) v o n K re d itv e rb ind lich k e ite n -2 .13 1 -2 .03 7
-2 .13 1 -2 .03 7
4 . F in a n z m itte lfo n d s a m E n d e d e r P e r io d e
Z a h lun g s w irk s a m e V e rä n d e ru n g d e s
F ina n z m ittelfo n d s (Z w is c h e n s u m m e n 1 - 3 ) -7 6 3 -3 0 0
F ina n z m itte lfo n d s a m A n fa n g d e r P e riod e 4 .81 3 5 .11 3
F ina n z m itte lfo n d s a m E n d e d e r P e riod e 4 .05 0 4 .81 3
(L iqu ide M ittel)
Der Zufluss aus laufender Geschäftstätigkeit (TEUR 1.502) deckte nur teilweise den Abfluss
aus der Tilgung von Kreditverbindlichkeiten (TEUR - 2.131) und aus Investitionen
(TEUR - 134). Der nicht gedeckte Betrag verminderte den Finanzmittelfonds (TEUR -763).
Das kurzfristige Fremdkapital ist vollständig durch das kurzfristige Umlaufvermögen gedeckt.
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