Städtische Beteiligungen - Stadt Limbach-Oberfrohna

FALK SLOMIANY
WIRTSCHAFTSPRÜFER ∙ STEUERBERATER
Anlage 6/6
Die Geschäftsführung hat als Frühwarnsignale und Maßnahmen, um bestandsgefährdende
Risiken zu erkennen, insbesondere die laufende Kontrolle der Zahlungsfähigkeit,
des Leerstandes und die Sicherung des Kreditdienstes definiert. Die Risiken wurden erfasst
und systematisiert sowie organisatorische Regelungen zur Überwachung dieser Risiken
und zur Erkennung neuer Risiken getroffen.
b) Reichen diese Maßnahmen aus und sind sie geeignet, ihren Zweck zu erfüllen? Haben
sich Anhaltspunkte ergeben, dass die Maßnahmen nicht durchgeführt werden?
Ich habe keine Feststellungen dafür getroffen, dass die Maßnahmen gemäß den bestehenden
Anforderungen nicht ausreichen, ihren Zweck nicht erfüllen und nicht durchgeführt
werden.
c) Sind diese Maßnahmen ausreichend dokumentiert?
Eine Dokumentierung ergibt sich aus der Dienstanweisung zum Risikomanagementsystem
und auch aus dem langfristigen Unternehmenskonzept, den Plan-Ist Analysen
und den Niederschriften der Aufsichtsratssitzungen.
d) Werden diese Frühwarnsignale und Maßnahmen kontinuierlich und systematisch mit dem
aktuellen Geschäftsumfeld sowie mit den Geschäftsprozessen und Funktionen
abgestimmt und angepasst?
Die Frühwarnsignale und Maßnahmen werden auskunftsgemäß systematisch mit den
aktuellen Geschäftsprozessen und Funktionen abgestimmt und angepasst.
Fragenkreis 5: Finanzinstrumente, andere TermingeschÇfte, Optionen und
Derivate
Die Gesellschaft besaß im Geschäftsjahr 2010 angabegemäß keine derartigen Produkte
und hat angabegemäß solche auch nicht geplant. Daher entfällt die Beantwortung des
gesamten Fragenkreises 5.
543