2009 - Ciputra Development

The original consolidated financial statements included herein are in
the Indonesian language
PT CIPUTRA DEVELOPMENT Tbk
DAN ANAK PERUSAHAAN
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASI
Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal
31 Desember 2010 dan 2009
(Disajikan dalam rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT CIPUTRA DEVELOPMENT Tbk
AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS
Years Ended
December 31, 2010 and 2009
(Expressed in rupiah, unless otherwise stated)
14. PERPAJAKAN (lanjutan) 14. TAXATION (continued)
2010 2009
Beda tetap
Permanent differences
Gaji dan tunjangan karyawan 2.454.177.500 2.977.665.100 Salaries and allowance
Beban pajak 9.506.299 74.509.291 Tax expense
Bagian atas laba bersih anak
Equity in net income of subsidiaries
perusahaan yang diakui oleh
realized by the Company
Perusahaan (252.681.773.254) (149.907.829.334)
Pendapatan yang telah dikenakan
pajak yang bersifat final:
Income already subjected to final taxes:
Pendapatan bunga (13.061.797.465) (11.733.111.047) Interest income
Penjualan yang dikenakan pajak
final (1.299.200.000) (5.444.450.068) Sales subjected to final tax
Pendapatan sewa (1.271.666.660) (1.058.333.322) Rent revenue
Beda temporer
Temporary differences
Penyisihan imbalan kerja - bersih 1.870.602.177 1.016.577.843 Provision for employee benefits - net
Penyusutan 52.389.327 23.461.257 Depreciation
Taksiran rugi fiskal Perusahaan (5.903.224.388) (27.399.775.779) Estimated tax loss of the Company
Tax losses carryforward
Saldo rugi fiskal awal tahun (309.940.955.156) (443.310.696.684) at beginning of year
Rugi fiskal tahun 2005 yang
kadaluarsa 17.454.486.727 - Expired tax loss - year 2005
Rugi fiskal tahun 2004 yang
kadaluarsa setelah
dikompensasikan dengan
Expired tax loss - year 2004 after
taksiran penghasilan kena
compensating with 2008 estimated
pajak tahun 2008 - 160.769.517.307 taxable income
Saldo akumulasi rugi fiskal
akhir tahun (298.389.692.817) (309.940.955.156) Tax losses carryforward at end of year
Saldo akumulasi rugi fiskal pada tanggal
31 Desember 2010 dapat digunakan hingga
2015 berdasarkan pada jadwal sebagai
berikut:
The tax losses carryforward as of
December 31, 2010 can be carried forward
through 2015 based on the following schedule:
Tahun 2011/Year 2011 261.279.208.328
Tahun 2012/Year 2012 3.807.484.322
Tahun 2014/Year 2014 27.399.775.779
Tahun 2015/Year 2015 5.903.224.388
Jumlah/Total 298.389.692.817
Pada tanggal 25 Maret 2009, Perusahaan
menerima Surat Ketetapan Pajak Nihil (SKPN)
untuk tahun pajak 2007. Berdasarkan SKPN
tersebut, rugi fiskal Perusahaan tahun 2007
sebesar Rp4.327.796.400 dikoreksi sebesar
Rp520.312.078 menjadi sebesar
Rp3.807.484.322.
On March 25, 2009, the Company received Nil
Tax Assessment Letter (SKPN) for the fiscal
year 2007. Based on the SKPN, the
Company’s fiscal loss for the year 2007
amounting to Rp4,327,796,400 was adjusted
by Rp520,312,078 to become
Rp3,807,484,322.
66