Geschäftsbericht 2011 - VPV

Eine Beschränkung in der täglichen Rückgabe besteht für die Immobilienfonds in
Abhängigkeit der Fondsliquidität.
Bei den Gemischten Fonds wurden 13,5 Mio. EUR aufgrund der im Fonds gehaltenen
griechischen Staatsanleihen abgeschrieben. Darüber hinaus unterblieben
Abschreibungen nach §341 bAbs. 2HGB in Verbindung mit §253 Abs. 1und 3HGB
bei den Rentenfonds in Höhe von6,7 Mio. EUR sowie bei den Gemischten Fonds in
Höhe vonrund 21,3 Mio. EUR. Bei den Gemischten Fonds entfallen davon 16,4 Mio. EUR
auf deutsche Spezialfonds und 4,9 Mio. EUR auf Publikums-Dachfonds aus Frankreich.
Bei den Renten- und Gemischten Fonds sind diese weiteren Abschreibungen unterblieben,
weil bei den Rentenpapieren in den Fonds keine dauerhaften Wertminderungen zu
erwarten sind und voneiner Rückzahlung der Rentenpapierezum Nennwert auszugehen
ist. Desgleichen istbei den Publikumsfonds eine Abschreibung unterblieben, weil
diese überwiegend in Aktienfonds investiert sind und der beizulegende Wert der
Dachfonds bei analoger Anwendung der GDV-Tabelledeutlich über den Marktwerten
liegt. AlleInvestmentvermögen sind dem Anlagevermögen zugeordnet.
Ausschüttungsgesperrte Erträge
(§ 285 Satz 1Nr. 28 HGB i. V. m. §268 Abs. 8HGB)
Zum 31.12.2011 bestehen keine ausschüttungsgesperrten Erträge.
Beitragssumme des eingelösten Neugeschäfts
(GDV-Kennzahlenkatalog VR 60/95)
Die Beitragssumme des selbstabgeschlossenen eingelöstenNeugeschäfts beträgt
im Geschäftsjahr 712,4 Mio. EUR (Vorjahr: 687,6 Mio. EUR). Sie istdefiniert als der
jährliche statistische Zahlbeitrag multipliziert mit der entsprechenden Beitragszahlungsdauer
zuzüglich der Einmalbeiträge aus dem Neuzugang des Geschäftsjahres.
Stuttgart, 30. März 2012
Der Vorstand
Dr.Bücken Hallmann Dr. Lang Volkmann
Anhang
VPV Lebensversicherungs-AG ·123