Geschäftsbericht 2011 - VPV

24 ·Vereinigte Postversicherung VVaG
unterjährige Liquiditätsplanung ermöglicht uns zudem eine zielgenaue kurzfristige
Liquiditätssteuerung. Darüber hinaus verfügt die VPV über einen nennenswerten
Bestand an jederzeit veräußerbaren Staatsanleihen und marktgängigen Papieren, die
zusätzlich zur Sicherstellung der Liquidität verkauft werden könnten. Im Berichtsjahr
sind zu keiner Zeit Liquiditätsengpässe aufgetreten.
Operationelle Risiken
Unter operationellen Risiken verstehen wir im Konzern Risiken, die aus der
Unangemessenheit oder dem Versagen voninternen (Kontroll-)Verfahren, Menschen
und Systemen oder infolge extern getriebener Ereignisse (z. B. Systemausfall, Betrug,
Fehler) entstehen können. Entsprechend dieser Kategorisierung untersuchen wir
nachfolgende vier Kriterien, aus denen operationelleRisiken entstehen können:
-Interne Prozesse
-Systeme (IT)
-Externe Ereignisse
-Beschäftigte
Darüber hinaus fassen wir rechtliche und steuerliche Risiken ebenfalls unter die
Kategorie operationelleRisiken.
Mit unserem webbasierten internen Kontrollsystem(IKS), den systemseitigen
Sicherungen und dem BusinessContinuity Managementsystem(BCM) begegnen wir
diesen Risiken und begrenzen potenzielleWirkungen der Risiken auf Prozesse und
Systeme. Das Notfallmanagement istfür die Einleitung vonSofortmaßnahmen in einem
Ereignisfall verantwortlich. Die personellen Verantwortlichkeiten und die einzuleitenden
Maßnahmen wurden konzernweit abgestimmt und in unserem Notfallhandbuch
dokumentiert.
Unser internes Kontrollsystemfür den Rechnungslegungsprozesssichert die Richtigkeit
und Vollständigkeit des Konzernabschlusses. Es kann bei Bedarf an sich ändernde
interne und externe Anforderungen angepasst werden und wirdebenfalls in regelmäßigen
Abständen auf Konsistenz und Vollständigkeit überprüft.
Wir beobachten ständig gesetzgeberische Aktivitäten und die aktuelleRechtsprechung
und antizipieren diese durch Mitarbeit in Gremien und Verbänden, um auf Chancen
und Risiken aus Veränderungsimpulsen reagieren zu können. Die Fachbereiche
werden bei rechtlichen Beratungen,Vertragsabschlüssen und Verhandlungen bei
Bedarf durch die Konzernrechtsabteilung unterstützt.
Auch die Konzernsteuerabteilung beobachtet und überprüft stetig Änderungen der
Steuergesetzgebung auf etwaigen Handlungsbedarf.Des Weiteren wirkt sie auf die
Einhaltung der steuerrechtlichen Verpflichtungen hin.
Strategische Risiken
Wir verstehen unter strategischen Risiken das Nichterreichen unserer strategischen
Zieleund die sich daraus ergebenden negativen Folgen auf den Unternehmenswert.
Die Risiken werden im konzerneinheitlichen Prozessder Risikoidentifikation ermittelt,
bewertet und anschließend gemäß unseren Wesentlichkeitskriterien kategorisiert. Sie
unterliegen einer regelmäßigen ÜberprüfungimRahmen des Risikoidentifikationsprozesses.