Geschäftsbericht 2011 - VPV

90 ·VPV Lebensversicherungs-AG
Kontrollen sind ebenfalls in diesem Workflow erfasst.Zudem werden unsere
Tätigkeiten in den Bereichen „CorporateGovernance“ und „Compliance“ durch das
interne Kontrollsystemunterstützt.
Als weitereKontrollorgane in unserem Risikomanagementsystemwirken unter
anderem Aufsichtsrat, Wirtschaftsprüfer, Treuhänder der Sicherungsvermögen,
Verantwortlicher Aktuar sowie die Interne Revision mit. Die interne Revisionsabteilung
überprüft den Regelungen der MaRisk (VA) entsprechend als unabhängige Instanz
regelmäßig die Angemessenheit und Gesetzeskonformität unseres Risikomanagementsystems
und des internen Kontrollsystems. Sie verfügt dabei über ein uneingeschränktes
Informationsrecht in allen Konzerngesellschaften.
In Anlehnung an die Risikoklassifizierung der MaRisk (VA) wirddas Gesamtrisikoim
Konzern in die folgenden Risikoklassen unterteilt:
–VersicherungstechnischesRisiko
–Marktrisiko
–Kreditrisiko
–Liquiditätsrisiko
–Konzentrationsrisiko
–Operationelles Risiko
–Strategisches Risiko
–Reputationsrisiko
In den nachfolgenden Abschnitten gehen wir auf die für die VPV Lebensversicherungs-AG
wesentlichen Risikoklassen näher ein:
Risiken der Versicherungstechnik
Wir sind grundsätzlich mit den spezifischen Risiken biometrisches Risiko, Kostenrisiko
und Stornorisikokonfrontiert. Sie entstehen dadurch, dassdie tatsächlichen
Leistungen an unsereKunden, die Kostenentwicklung oder die Stornosituation von
unseren bei der Prämienkalkulation zugrunde gelegten Annahmen abweichen. Den
biometrischen Risiken begegnen wir durch eine konservativeKalkulation der garantierten
Leistungen an unsereKunden. Dennoch können sich die biometrischen
Rechnungsgrundlagen wie Sterbe- und Invalidisierungswahrscheinlichkeiten anders
entwickeln als bei der Kalkulation angenommen. Daher überprüfen wir regelmäßig
und umfassend anhand aktuarieller Methoden und unter Berücksichtigung der
Empfehlungen der DeutschenAktuarvereinigung und der Aufsichtsbehörde unsere
Kalkulationen und die versicherungsmathematischen Modellezur Produktentwicklung
und passen diese bei Bedarf entsprechend an.
In der Lebensversicherung resultieren darüber hinaus Risiken aus zufallsbedingten
Änderungen der Schadenverläufeund aus veränderten Stornowahrscheinlichkeiten.
Hier steuern wir durch entsprechenden Rückversicherungsschutz und durch
Simulation vonverändertem Kundenverhalten mittels interner Modellegegen.
VorVertragsabschlussbetreiben wir eine umfangreiche Prüfung des neu zu übernehmenden
Risikos. Die Analyse wirddurch unser im Kundengespräch einsetzbares
Risikoprüfungstool „Sofort-Check 24/7“ unterstützt. So versetzen wir unsereVermittler
in die Lage, das Risikopotenzial unserer Kunden vorOrt noch genauer einzuschätzen.