future value

Wertpapiere des Anlage- und Umlaufvermögens
Der Marktwert von Wertpapieren ergibt sich aus den Börsenkursen zum Bilanzstichtag. Die sonstigen
Finanzanlagen, die zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertet sind, werden aus der Marktwertbetrachtung
ausgeklammert, da diese Werte nicht öffentlich gehandelt werden und somit ein Marktwert
nicht objektiv ermittelbar ist.
Flüssige Mittel
Der Buchwert der flüssigen Mittel entspricht dem Marktwert.
Währungssicherungskontrakte
Der Marktwert von Devisentermingeschäften errechnet sich auf Basis des am Bilanzstichtag geltenden
Devisenkassamittelkurses unter Berücksichtigung der Terminauf- und -abschläge für die jeweilige Restlaufzeit
des Kontraktes im Vergleich zum kontrahierten Devisenterminkurs.
Bei Devisenoptionen wurden anerkannte Modelle zur Ermittlung des Optionspreises angewandt.
Der Marktwert einer Option wird neben der Restlaufzeit der Option zusätzlich durch weitere Bestimmungsfaktoren,
wie z.B. die aktuelle Höhe und die Volatilität des zu Grunde liegenden Basiszinses
oder Wechselkurses, beeinflusst.
Zinssicherungskontrakte
Bei Zinsswaps erfolgt die Marktbewertung durch die Abzinsung der zukünftig zu erwartenden Cash-
Flows. Dabei werden die für die Restlaufzeit der Kontrakte geltenden Marktzinssätze zu Grunde gelegt.
Zinsoptionen werden analog der Devisenoptionen mittels Optionspreismodellen bewertet.
Warentermingeschäfte
Der Marktwert von Warentermingeschäften basiert auf offiziellen Notierungen. Er stellt den Preis dar,
den das Unternehmen zahlen bzw. erhalten würde, wenn es die Termingeschäfte am Bilanzstichtag
auflösen wollte.
Die Alfried Krupp von Bohlen und Halbach-Stiftung ist mit 18,83 % an der ThyssenKrupp ag beteiligt.
Über die in der Satzung (§ 20) festgelegten Leistungen und Gegenleistungen hinaus bestehen keine
wesentlichen Liefer- und Leistungsbeziehungen.
Nahe stehende Personen von wesentlicher Bedeutung sind darüber hinaus auch die rag, an der
ThyssenKrupp eine Beteiligung von 20,6 % hält, und ihre verbundenen Unternehmen sowie die Hüttenwerke
Krupp Mannesmann GmbH (hkm), von der ThyssenKrupp 50 % der Anteile hält. Mit beiden
Unternehmen bestanden sowohl im aktuellen als auch im vorherigen Geschäftsjahr in erheblichem
Umfang Geschäftsbeziehungen. Von der rag wurden im Wesentlichen Steinkohleerzeugnisse bezogen.
Die Umsätze mit rag betrafen hauptsächlich Transportleistungen und den Verkauf von Nebenerzeugnissen
aus der Stahlproduktion. Von hkm wurde Rohstahl (Halbzeug-Strangguss) bezogen. Die Umsätze
mit hkm resultierten aus Transportleistungen und Kokslieferungen.
Finanzbericht Konzernabschluss
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Beziehungen zu nahe
stehenden Personen
(„Related Parties”)
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