Jahresbericht 2011 - Ostalb-Klinikum

Wirtschafts- und Verwaltungsbedarf,
Versicherungen, zentrale Dienstleistungen
Die Aufwendungen in dieser Gruppe sind
von 5.270.574 1 auf 5.098.649 1 gesunken.
Zinsen
Der Zinsaufwand hat sich von 78.265 1
im Jahr 2010 auf 148.859 1 im Jahr 2011
nahezu verdoppelt. Vom Gesamtaufwand
entfallen 49.072 1 auf Betriebsmittelzinsen,
im Vorjahr waren es 24.038 1. Von den Betriebsmittelzinsen
wurden 31.055 1 in Form
eines Zuschusses vom Krankenhausträger
als Ausgleich für die fehlende Eigenkapitalausstattung
des Klinikums übernommen.
Der gestiegene Zinsaufwand außerhalb
der Betriebsmittelzinsen hat seine Ursache
in der gesteigerten Investitionstätigkeit
des Klinikums aus Eigenmitteln. Größte
Einzelmaßnahme aus Eigenmitteln war
die in den Jahren 2010/2011 umgesetzte
bauliche Modernisierung inklusive Kauf
eines Kernspintomografen und eines neuen
Computertomografen.
Aufwand für Investitionen aus Eigenmitteln
Im Jahr 2011 wurden Aufwendungen für
Investitionen (Zinsen, Abschreibungen,
Miet- und Leasingraten) in Höhe von
rund 485.000 1 über das Betriebsergebnis
finanziert.
Bilanzergebnis
Das Ostalb-Klinikum hat 2011 ein positives
Bilanzergebnis in Höhe von 7.329 1 erzielt.
2010 waren es 145.171 1, 2009 103.991 1
und 2008 77.466 1. Die aus den Bilanzgewinnen
seit 2005 gespeiste Rücklage ist
mit dem Bilanzergebnis 2011 auf nunmehr
503.737 1 angewachsen.
1.3 Prognose / Risiken
Erträge
Der abrechenbare Landesbasisfallwert
steigt von 2.970 1 im Jahr 2011 auf 3.021 1
im Jahr 2012, nominell eine Steigerung
um 1,71 %. Allerdings entfallen nur etwa
1,25 % auf tatsächliche Entgeltsteigerungen.
Die anderen Veränderungen sind
technische Effekte sowie die Integration
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des von 2009 bis 2011 geltenden Pflegeförderprogramms,
dessen Volumen
2012 teilweise in den Landesbasisfallwert
eingerechnet wird. Die bisher vom Klinikum
über das Pflegeförderprogramm außerhalb
des Landesbasisfallwerts generierten Erlöse
entfallen ersatzlos.
Im Jahr 2012 ist zu beachten, dass der Gesetzgeber
Mehrleistungen im DRG-Bereich
wie auch im Jahr 2011 mit einem Abschlag
sanktioniert. War der Mehrleistungsabschlag
2011 noch mit 30 % gesetzlich
fixiert, so muss der Abschlag 2012 in den
örtlichen Entgeltverhandlungen ausgehandelt
werden.
Das Ostalb-Klinikum kalkuliert 2012 mit
moderaten Mengensteigerungen in der
Akutgeriatrie, über die Kompetenzerweiterung
in der endoskopischen Pneumologie,
den kontinuierlichen Ausbau der Wirbelsäulenchirurgie
sowie Fallzahlsteigerungen im
2011 gegründeten Pankreaszentrum.
Aufwendungen
Nach Berechnungen der Baden-Württembergischen
Krankenhausgesellschaft stehen
2012 den tatsächlichen Entgeltsteigerungen
in der stationären Krankenversorgung
von rund 1,25 % Kostensteigerungen
von etwa 3,2 % gegenüber.
Für die im Bereich des TVöD beschäftigten
MitarbeiterInnen haben die Tarifpartner
einen Tarifabschluss ab 1. März 2012 für die
Laufzeit von 24 Monaten erzielt. Danach
werden die Löhne und Gehälter ab 1. März
2012 um 3,5 % angehoben, die Ausbildungsvergütungen
um 50 1 je Monat.
Berücksichtigt man die Restauswirkung
aus 2011 sowie sonstige Veränderungen
wird 2012 im Ostalb-Klinikum der Brutto-
Arbeitgeberaufwand der nicht ärztlichen
Mitarbeiter um etwa 3,2 %, der Auszubildenden
um etwa 4,2 % steigen, ohne
Berücksichtigung von Veränderungen der
Anzahl und der Struktur des Personals.
Für die im TV-Ärzte beschäftigten MitarbeiterInnen
konnte ebenfalls ein Tarifabschluss
erzielt werden, dessen Laufzeit
bis zum 31.12.2012 reicht. Kernpunkte
sind die lineare Erhöhung der Entgelte um
2,9 % ab 1.1.2012, eine Einmalzahlung in
Höhe von 440 1 je Vollkraft, Steigerungen
der Bereitschaftsdienstentgelte sowie
eine Erweiterung der Entgelttabelle um
zusätzliche Stufen. In Summe ergibt sich
für das Ostalb-Klinikum eine Steigerung des
Brutto-Arbeitgeberaufwands für Ärzte von
rund 4 % im Jahr 2012 ohne Berücksichtigung
von Veränderungen der Anzahl und
der Struktur des Personals.
Auch bei den Energiekosten und im
Medizinischen Sachbedarf ist in 2012 mit
teilweise spürbaren Kostensteigerungen
zu rechnen, da die Industrie gestiegene
Rohstoffpreise und höhere Lohnkosten an
die Kunden weitergeben wird.
Ergebnis
Im Jahr 2012 wird zwischen Erlös- und
Kostensteigerungen bei gleichen Leistungs-
und Personalzahlen wie 2011 eine Lücke
von rund 1,5 Mio. 1 entstehen. Es ist nicht
möglich, die Lücke durch weitere Leistungssteigerungen
komplett zu schließen. Der
Schlüssel zu einem positiven Jahresergebnis
2012 liegt daher neben einer positiven
Leistungsentwicklung in der Umsetzung
von Strukturveränderungen, die eine produktivere
Leistungserstellung ermöglichen.
Risiken
Der betriebswirtschaftliche Verlauf des
Geschäftsjahres 2012 kann durch folgende
größere Risikopositionen stark beeinflusst
werden:
• Ergebnis der Budget- und Entgeltverhandlungen
Die stationären Erlöse aus Allgemeinen
Krankenhausleistungen haben einen
Anteil von etwa 80 % an den Umsatzerlösen
des Klinikums. Daher hat das
Ergebnis der Budget- und Entgeltver-
handlungen einen großen Einfluss auf
die Erlössituation des Klinikums. Die Verhandlungen
mit den Kostenträgern
finden im zweiten Quartal 2012 statt.
• Erreichen der Leistungsziele
Der wesentliche Erfolgsfaktor im DRG-
System ist das Erreichen der angestrebten
Leistungsmenge. Nur wenn ge-
nügend Patienten mit dem geplanten