manual de procedimientos del órgano interno de control - Instituto ...

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
Código: NCDPR
088
ÓRGANO INTERNO DE CONTROL Rev. 0
6. Procedimiento para la elaboración del
Modelo de Administración de Riesgos (MAR)
para la Planeación, Programación y
Elaboración del Programa Anual de Auditoría y
Control
Hoja:171 De:227
1.0 Propósito
1.1 Establecer las etapas, actividades y responsables para la identificación y ponderación
de diversos riesgos que podrían impactar significativamente la capacidad de la
institución para alcanzar sus metas y objetivos, proporcionando información relevante
que permitirá focalizar el Programa Anual de Auditoria y Control (PAAC), del OIC en
atención a los procesos y áreas con mayor exposición a riesgos, así mismo programar
Auditorias y Revisiones de Control orientadas a evaluar y fortalecer los sistemas de
control existentes.
2.0 Alcance
2.1 El procedimiento es aplicable al Área de Auditoria Interna.
3.0 Políticas de Operación, Normas y Lineamientos
3.1 El MAR será elaborado conforme a la Guía de Aplicación del Modelo de
Administración de Riesgos para la Planeación, Programación y Elaboración del
Programa Anual de Auditoria y Control de los Órganos Internos de Control,
establecidas por la Dirección de Fortalecimiento de Control Interno de la Unidad de
Control y Evaluación de la Gestión Pública de la Secretaría de la Función Pública.
Nombre
Puesto
o Cargo
LIC. JOSÉ MANUEL
MONTEAGUDO
GARCÍA
ADSCRITO AL
ÓRGANO INTERNO
DE CONTROL
CONTROL DE EMISIÓN
Elaboró: Revisó: Autorizó:
LIC. MARÍA DE LOS
ÁNGELES
HERNÁNDEZ
BELLO
ADSCRITA AL
ÓRGANO INTERNO
DE CONTROL
DR. RAÚL PEÑUELAS
BALDENEBRO
JEFE DEL
DEPARTAMENTO DE
PLANEACIÓN
LIC. MARLENE GARCÍA
RAMOS
ADSCRITA AL
DEPARTAMENTO DE
PLANEACIÓN
LIC. PERLA LIZETH TORRES
LÓPEZ
TITULAR DEL ÁREA DE
RESPONSABILIDADES FIRMA EN
AUSENCIA DEL TITULAR DEL
ÓRGANO INTERNO DE
CONTROL, EN TÉRMINOS DEL
ARTÍCULO 88 SEGUNDO
PÁRRAFO DEL REGLAMENTO
INTERNO DE LA SECRETARÍA DE
LA FUNCIÓN PÚBLICA.
Firma
Fecha 08 MAYO 2009 08 MAYO 2009 08 MAYO 2009