manual de procedimientos del órgano interno de control - Instituto ...

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
Código: NCDPR
088
ÓRGANO INTERNO DE CONTROL Rev. 0
2. Procedimiento para Planeación, Ejecución y
Supervisión de Revisiones de Auditoria
Hoja: 57 De: 227
10.2 Instructivo de llenado:
En este documento se representa de manera gráfica la programación y cumplimiento de las actividades de
auditoria, dentro de cada una de sus etapas.
Identificador
Descripción
1. Nombre del ente correspondiente.
2. Nombre del área sujeta a revisión.
3.
Número de la auditoria que se practica, de acuerdo con el Programa Anual de Trabajo o el número
que le corresponda tratándose de auditorias no programadas.
4.
Clave del programa y descripción de auditoria de conformidad con el programa anual de trabajo -
detallado- del OIC.
5. Mes al que se refieren las actividades.
6. Número consecutivo de las actividades.
7. Descripción de las actividades.
8. Iniciales de los auditores a los que se les asignó la actividad.
Estos renglones se refieren en primera instancia al tiempo en que se estima llevar a cabo una
9.
actividad y la segunda al tiempo real en que se realizó. Su llenado se realiza rellenando los
cuadros de días y actividades con los formatos de sombreado mostrados en la parte inferior
izquierda del formato.
10. Totales de días programados y de días utilizados, respectivamente, por cada actividad.
11.
Iniciales y nombre de los auditores públicos comisionados, mismas que sirven de referencia para
identificar quién es el responsable de cada actividad.
12. Totales de días programados y de días utilizados, respectivamente, de la auditoria.
13. Nombre y firma de la persona que elabora el cronograma.
14.
15.
Nombre y firma del Jefe de Grupo que otorga el visto bueno al cronograma.
Nombre y firma de la persona que autoriza el cronograma (Titular del Área de Auditoria Interna del
OIC).
Nombre
Puesto
o Cargo
LIC. JOSÉ MANUEL
MONTEAGUDO
GARCÍA
AUDITOR
CONTROL DE EMISIÓN
Elaboró: Revisó: Autorizó:
LIC. MARÍA DE LOS
ÁNGELES
HERNÁNDEZ
BELLO
ADSCRITA AL
ÓRGANO INTERNO
DE CONTROL
DR. RAÚL PEÑUELAS
BALDENEBRO
JEFE DEL
DEPARTAMENTO DE
PLANEACIÓN
LIC. MARLENE GARCÍA
RAMOS
ADSCRITA AL
DEPARTAMENTO DE
PLANEACIÓN
LIC. PERLA LIZETH TORRES
LÓPEZ
TITULAR DEL ÁREA DE
RESPONSABILIDADES FIRMA EN
AUSENCIA DEL TITULAR DEL
ÓRGANO INTERNO DE
CONTROL, EN TÉRMINOS DEL
ARTÍCULO 88 SEGUNDO
PÁRRAFO DEL REGLAMENTO
INTERNO DE LA SECRETARÍA DE
LA FUNCIÓN PÚBLICA.
Firma
Fecha 22 ABRIL 2009 22 ABRIL 2009 22 ABRIL 2009