manual de procedimientos del órgano interno de control - Instituto ...

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
Código: NCDPR
088
ÓRGANO INTERNO DE CONTROL Rev. 0
6. Procedimiento para la elaboración del
Modelo de Administración de Riesgos (MAR)
para la Planeación, Programación y
Elaboración del Programa Anual de Auditoría y
Control
Hoja:181 De:227
INSTRUCTIVO (ANEXO A)
Anotar:
1. El nombre de la dependencia, órgano administrativo desconcentrado o entidad de la Administración
Pública Federal o, en su caso, el de la Presidencia de la República o Procuraduría General de la
República, dónde se encuentra adscrito el Órgano Interno de Control y número de Registro asignado
por la SHCP a la Institución.
2. El número de Revisión de Control utilizado para realizar el trabajo, conforme a lo registrado en el
Programa Anual de Auditoria y Control (PAAC)
3. El número de la clave asignada a la revisión en el PAAC.
4. El concepto o rubro de la clave asignada a la revisión de control considerada en el PAAC.
5. El nombre del Área o unidad administrativa en donde se realizó la revisión.
6. La descripción del riesgo detectado.
7. El nombre del tipo de riesgo identificado en congruencia con su descripción (Estratégico, Operativo, Financiero, Legal, de
Servicio, de Liquidez, de Negocio, de Prestigio, de Mercado, u otro tipo que se determine, de acuerdo a la naturaleza de la
Institución Pública).
8. El número que cuantitativamente califique mejor a la probabilidad de que se materialice el riesgo, el cual puede ser de 0 a 10.
9. El número que cuantitativamente califique mejor a la magnitud (Grado de Impacto) de los efectos o implicaciones que pudiera
tener el riesgo, el cual puede ser de 0 a 10.
Nombre
Puesto
o Cargo
LIC. JOSÉ MANUEL
MONTEAGUDO
GARCÍA
ADSCRITO AL
ÓRGANO INTERNO
DE CONTROL
CONTROL DE EMISIÓN
Elaboró: Revisó: Autorizó:
LIC. MARÍA DE LOS
ÁNGELES
HERNÁNDEZ
BELLO
ADSCRITA AL
ÓRGANO INTERNO
DE CONTROL
DR. RAÚL PEÑUELAS
BALDENEBRO
JEFE DEL
DEPARTAMENTO DE
PLANEACIÓN
LIC. MARLENE GARCÍA
RAMOS
ADSCRITA AL
DEPARTAMENTO DE
PLANEACIÓN
LIC. PERLA LIZETH TORRES
LÓPEZ
TITULAR DEL ÁREA DE
RESPONSABILIDADES FIRMA EN
AUSENCIA DEL TITULAR DEL
ÓRGANO INTERNO DE
CONTROL, EN TÉRMINOS DEL
ARTÍCULO 88 SEGUNDO
PÁRRAFO DEL REGLAMENTO
INTERNO DE LA SECRETARÍA DE
LA FUNCIÓN PÚBLICA.
Firma
Fecha 08 MAYO 2009 08 MAYO 2009 08 MAYO 2009