manual de procedimientos del órgano interno de control - Instituto ...

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
Código: NCDPR
088
ÓRGANO INTERNO DE CONTROL Rev. 0
3. Procedimiento para el Seguimiento de
Observaciones de Auditoria
Hoja:95 De: 227
AUDITOR PÚBLICO.- Personal de la Unidad de Auditoria Interna de los Órganos Internos de Control en
las dependencias y entidades de la Administración Pública Federal, quienes en sus diversos niveles
jerárquicos intervienen en una Auditoria Pública.
MANUAL.- Documento que contiene en forma ordenada y sistemática, información y/o instrucciones
sobre diversos temas o procedimientos de una organización.
OIC.- Órgano Interno de Control.
OBJETIVO.- En términos de programación, es la expresión cualitativa de los propósitos para los cuales
ha sido creado un programa; en este sentido, el objetivo debe responder a la pregunta ¿para qué?.
También puede definirse como el propósito que se pretende cumplir, y que especifica con claridad “el
que” y el “para que” se proyecta y se debe realizar una determinada acción.
La determinación del objetivo u objetivos generales de una institución se hace en apego a las
atribuciones de cada dependencia o entidad pública y se vincula con las necesidades sociales que se
propone satisfacer.
POLÍTICA.- Criterios de acción que es elegido como guía en el proceso de toma de decisiones al poner
en practica o ejecutar las estrategias, programas y proyectos específicos del nivel institucional.
PROCEDIMIENTO.- Sucesión cronológica de operaciones concatenadas entre sí, que se constituyen en
una unidad o tarea específica dentro de un ámbito predeterminado de aplicación.
Nombre
Puesto
o Cargo
LIC. JOSÉ MANUEL
MONTEAGUDO
GARCÍA
ADSCRITO AL
ÓRGANO INTERNO
DE CONTROL
CONTROL DE EMISIÓN
Elaboró: Revisó: Autorizó:
LIC. MARÍA DE LOS
ÁNGELES
HERNÁNDEZ
BELLO
ADSCRITA AL
ÓRGANO INTERNO
DE CONTROL
DR. RAÚL PEÑUELAS
BALDENEBRO
JEFE DEL
DEPARTAMENTO DE
PLANEACIÓN
LIC. MARLENE GARCÍA
RAMOS
ADSCRITA AL
DEPARTAMENTO DE
PLANEACIÓN
LIC. PERLA LIZETH TORRES
LÓPEZ
TITULAR DEL ÁREA DE
RESPONSABILIDADES FIRMA EN
AUSENCIA DEL TITULAR DEL
ÓRGANO INTERNO DE
CONTROL, EN TÉRMINOS DEL
ARTÍCULO 88 SEGUNDO
PÁRRAFO DEL REGLAMENTO
INTERNO DE LA SECRETARÍA DE
LA FUNCIÓN PÚBLICA.
Firma
Fecha 22 ABRIL 2009 22 ABRIL 2009 22 ABRIL 2009