manual de procedimientos del órgano interno de control - Instituto ...

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
Código: NCDPR
088
ÓRGANO INTERNO DE CONTROL Rev. 0
2. Procedimiento para Planeación, Ejecución y
Supervisión de Revisiones de Auditoria
Hoja: 53 De: 227
8.5 AUDITOR PÚBLICO.- Personal de la Unidad de Auditoria Interna de los Órganos Internos
de Control en las dependencias y entidades de la Administración Pública Federal, quienes en
sus diversos niveles jerárquicos intervienen en una Auditoria Pública.
8.6 MANUAL.- Documento que contiene en forma ordenada y sistemática, información y/o
instrucciones sobre diversos temas o procedimientos de una organización..
8.7 OBJETIVO.- En términos de programación, es la expresión cualitativa de los propósitos
para los cuales ha sido creado un programa; en este sentido, el objetivo debe responder a la
pregunta ¿para qué?. También puede definirse como el propósito que se pretende cumplir, y
que especifica con claridad “el que” y el “para que” se proyecta y se debe realizar una
determinada acción.
8.8 La determinación del objetivo u objetivos generales de una institución se hace con apego a
las atribuciones de cada dependencia o entidad pública y se vincula con las necesidades
sociales que se propone satisfacer.
8.9 POLÍTICA.- Criterios de acción que es elegido como guía en el proceso de toma de
decisiones al poner en practica o ejecutar las estrategias, programas y proyectos específicos
del nivel institucional.
8.10 PROCEDIMIENTO.- Sucesión cronológica de operaciones concatenadas entre sí, que se
constituyen en una unidad o tarea específica dentro de un ámbito predeterminado de
aplicación.
8.11 RAC.- Revisión de Aseguramiento de Calidad.
8.12 RESPONSABLE.- Son las personas a cargo de la elaboración y supervisión de las
actividades
8.13 SECUENCIA DE ETAPAS. Son los pasos a seguir del procedimiento.
Nombre
Puesto
o Cargo
LIC. JOSÉ MANUEL
MONTEAGUDO
GARCÍA
AUDITOR
CONTROL DE EMISIÓN
Elaboró: Revisó: Autorizó:
LIC. MARÍA DE LOS
ÁNGELES
HERNÁNDEZ
BELLO
ADSCRITA AL
ÓRGANO INTERNO
DE CONTROL
DR. RAÚL PEÑUELAS
BALDENEBRO
JEFE DEL
DEPARTAMENTO DE
PLANEACIÓN
LIC. MARLENE GARCÍA
RAMOS
ADSCRITA AL
DEPARTAMENTO DE
PLANEACIÓN
LIC. PERLA LIZETH TORRES
LÓPEZ
TITULAR DEL ÁREA DE
RESPONSABILIDADES FIRMA EN
AUSENCIA DEL TITULAR DEL
ÓRGANO INTERNO DE
CONTROL, EN TÉRMINOS DEL
ARTÍCULO 88 SEGUNDO
PÁRRAFO DEL REGLAMENTO
INTERNO DE LA SECRETARÍA DE
LA FUNCIÓN PÚBLICA.
Firma
Fecha 22 ABRIL 2009 22 ABRIL 2009 22 ABRIL 2009