manual de procedimientos del órgano interno de control - Instituto ...

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
Código: NCDPR
088
ÓRGANO INTERNO DE CONTROL Rev. 0
2. Procedimiento para Planeación, Ejecución y
Supervisión de Revisiones de Auditoria
Hoja: 86 De: 227
Nombre
Puesto
o Cargo
10.14 Cédula Única de Auditoria
LIC. JOSÉ MANUEL
MONTEAGUDO
GARCÍA
AUDITOR
CONTROL DE EMISIÓN
Elaboró: Revisó: Autorizó:
LIC. MARÍA DE LOS
ÁNGELES
HERNÁNDEZ
BELLO
ADSCRITA AL
ÓRGANO INTERNO
DE CONTROL
Instructivo de llenado
Identificador
Descripción
1. Nombre del ente correspondiente.
2. Nombre completo del área a la que se practicó la auditoria.
3.
Clave del programa y descripción de auditoria de conformidad con el programa anual
de trabajo -detallado- del OIC.
4. Número de la auditoria.
5. Fecha en que dio inicio la auditoria.
6. Fecha en que concluyó la auditoria.
7. Tiempo real empleado en la auditoria (días).
8. Período que abarcó la revisión de los conceptos auditados.
9. Nombre del Jefe de Grupo.
10. Cantidad de auditores que participaron en la auditoria.
11. Clasificadas por tipo de auditoria (rubros).
12. Cantidad de observaciones del rubro respectivo.
13. Cantidad total de observaciones derivadas de la auditoria.
14.
Señalar el monto total susceptible de fiscalizar o auditar (importe de las partidas o
cuentas).
15. Importe total que representaron los rubros o conceptos auditados.
16. Importe que deberá ser aclarado.
17. Importe que deberá ser reembolsado, en su caso.
18.
En caso de una auditoria de seguimiento se anotará la cantidad de observaciones de
acuerdo con cada concepto.
19. Cantidad total de observaciones a las cuales se dio seguimiento.
20. Cantidad de observaciones a las que se dio solución.
21. Cantidad de observaciones que aunque están siendo atendidas no se encuentran
DR. RAÚL PEÑUELAS
BALDENEBRO
JEFE DEL
DEPARTAMENTO DE
PLANEACIÓN
LIC. MARLENE GARCÍA
RAMOS
ADSCRITA AL
DEPARTAMENTO DE
PLANEACIÓN
LIC. PERLA LIZETH TORRES
LÓPEZ
TITULAR DEL ÁREA DE
RESPONSABILIDADES FIRMA EN
AUSENCIA DEL TITULAR DEL
ÓRGANO INTERNO DE
CONTROL, EN TÉRMINOS DEL
ARTÍCULO 88 SEGUNDO
PÁRRAFO DEL REGLAMENTO
INTERNO DE LA SECRETARÍA DE
LA FUNCIÓN PÚBLICA.
Firma
Fecha 22 ABRIL 2009 22 ABRIL 2009 22 ABRIL 2009