manual de procedimientos del órgano interno de control - Instituto ...

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
Código: NCDPR
088
ÓRGANO INTERNO DE CONTROL Rev. 0
2. Procedimiento para Planeación, Ejecución y
Supervisión de Revisiones de Auditoria
Hoja: 74 De: 227
Identificad
or
Descripción
10
11
12
13
14
Nombre del sector al que pertenece el ente.
Clave presupuestaria del sector al que pertenece el ente.
Nombre del área a la que se practicó la auditoria.
Clave del programa y descripción de auditoria de conformidad con el programa anual
de trabajo -detallado- del OIC.
Observación
Título:
Describir de manera concisa el concepto de la observación.
Observación:
Plantear de manera clara y precisa las situaciones, hechos, conductas u omisiones
detectadas, con la identificación de los elementos que la constituyen y, en su caso, la
integración de los importes por recuperar y/o aclarar expresados en pesos.
Causa:
Señalar el motivo que dio origen a la observación.
Efecto
Señalar las posibles repercusiones generadas y las que en un futuro puedan
generarse con la continuación de la situación observada.
Fundamento legal:
En su caso, indicar los artículos o referencias de las leyes, reglamentos y toda
normatividad transgredida, por los actos u omisiones descritos en la observación.
Nombre
Puesto
o Cargo
LIC. JOSÉ MANUEL
MONTEAGUDO
GARCÍA
AUDITOR
CONTROL DE EMISIÓN
Elaboró: Revisó: Autorizó:
LIC. MARÍA DE LOS
ÁNGELES
HERNÁNDEZ
BELLO
ADSCRITA AL
ÓRGANO INTERNO
DE CONTROL
DR. RAÚL PEÑUELAS
BALDENEBRO
JEFE DEL
DEPARTAMENTO DE
PLANEACIÓN
LIC. MARLENE GARCÍA
RAMOS
ADSCRITA AL
DEPARTAMENTO DE
PLANEACIÓN
LIC. PERLA LIZETH TORRES
LÓPEZ
TITULAR DEL ÁREA DE
RESPONSABILIDADES FIRMA EN
AUSENCIA DEL TITULAR DEL
ÓRGANO INTERNO DE
CONTROL, EN TÉRMINOS DEL
ARTÍCULO 88 SEGUNDO
PÁRRAFO DEL REGLAMENTO
INTERNO DE LA SECRETARÍA DE
LA FUNCIÓN PÚBLICA.
Firma
Fecha 22 ABRIL 2009 22 ABRIL 2009 22 ABRIL 2009