manual de procedimientos del órgano interno de control - Instituto ...

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
Código: NCDPR
088
ÓRGANO INTERNO DE CONTROL Rev. 0
6. Procedimiento para la elaboración del
Modelo de Administración de Riesgos (MAR)
para la Planeación, Programación y
Elaboración del Programa Anual de Auditoría y
Control
Hoja:184 De:227
Anotar:
INSTRUCTIVO (ANEXO B)
1. El nombre de la dependencia, órgano administrativo desconcentrado o entidad de la
Administración Pública Federal o, en su caso, el de la Presidencia de la República o
Procuraduría General de la República, dónde se encuentra adscrito el Órgano Interno de
Control y el número de Registro asignado por la SHCP a la Institución.
2. El número consecutivo asignado al riesgo de conformidad con la matriz de riesgos
(Anexo A).
3. La descripción del riesgo detectado.
4. Una marca para cada riesgo identificado, en la posición que corresponda a la intersección
entre las calificaciones de probabilidad de ocurrencia o grado de impacto de acuerdo a
lo siguiente:
No.
Descripción
4.1 Los riesgos determinados en la Cédula de Evaluación de Riesgos cuya probabilidad de
ocurrencia y grado de impacto correspondan a un valor de 6 y hasta 10, deberán ubicarse en
el Cuadrante I de “Atención Inmediata”.
4.2 Para los riesgos cuyos valores de probabilidad de ocurrencia sean del 6 al 10 y su grado de
impacto en el rango del 1 al 5, deberán ubicarse en el cuadrante II de ”Atención Periódica”.
4.3 Los riesgos con valores de probabilidad de ocurrencia del 1 al 5 y grado de impacto del 6 al
10, corresponderán al cuadrante III de “Seguimiento”.
4.4 Cuando los valores de los riesgos con probabilidad de ocurrencia y grado de impacto sean
del 1 al 5, deberán reflejarse en el cuadrante IV de “Controlados”.
Nombre
Puesto
o Cargo
LIC. JOSÉ MANUEL
MONTEAGUDO
GARCÍA
ADSCRITO AL
ÓRGANO INTERNO
DE CONTROL
CONTROL DE EMISIÓN
Elaboró: Revisó: Autorizó:
LIC. MARÍA DE LOS
ÁNGELES
HERNÁNDEZ
BELLO
ADSCRITA AL
ÓRGANO INTERNO
DE CONTROL
DR. RAÚL PEÑUELAS
BALDENEBRO
JEFE DEL
DEPARTAMENTO DE
PLANEACIÓN
LIC. MARLENE GARCÍA
RAMOS
ADSCRITA AL
DEPARTAMENTO DE
PLANEACIÓN
LIC. PERLA LIZETH TORRES
LÓPEZ
TITULAR DEL ÁREA DE
RESPONSABILIDADES FIRMA EN
AUSENCIA DEL TITULAR DEL
ÓRGANO INTERNO DE
CONTROL, EN TÉRMINOS DEL
ARTÍCULO 88 SEGUNDO
PÁRRAFO DEL REGLAMENTO
INTERNO DE LA SECRETARÍA DE
LA FUNCIÓN PÚBLICA.
Firma
Fecha 08 MAYO 2009 08 MAYO 2009 08 MAYO 2009