Rapport annuel 2010 (PDF non interactif) - touax group

Rapport annuel 2010
Actifs financiers courants
(en milliers d’euros) VALEUR BRUTE DEPRECIATION PAR RESULTAT VALEUR NETTE
(cumul)
Prêts et Actifs Prêts et Actifs Prêts et Actifs
créances financiers créances financiers créances financiers
à la juste à la juste à la juste
valeur valeur valeur
par résultat par résultat par résultat
Clients et Trésorerie et Clients et Trésorerie et Clients et Trésorerie et
autres équivalent de autres équivalent de autres équivalent de
débiteurs trésorerie débiteurs trésorerie débiteurs trésorerie
AU 31 DÉCEMBRE 2007 44 307 317 (3 372) 40 935 317
Variations de périmètre
Augmentation 7 682 1 107 (2 934)
Diminution 687
Ecarts de conversion 900 (146)
Variation de juste valeur
Autres mouvements (781)
AU 31 DÉCEMBRE 2008 52 108 1 424 (5 765) 46 342 1 424
Variations de périmètre
Augmentation (3 595)
Diminution 9 798 (1 424) 2 374
Ecarts de conversion (612) 141
Variation de juste valeur
Autres mouvements (2)
AU 31 DÉCEMBRE 2009 61 294 (6 847) 54 446
Variations de périmètre
Augmentation 67 29 870 (2 067) (2 001) 29 870
Diminution 1 275 1 275
Ecarts de conversion 1 643 (359) 1 284
Variation de JV
Autres mouvements 2 130 (145) 1 986
AU 31 DÉCEMBRE 2010 65 134 29 870 (8 144) 56 990 29 870
Les actifs financiers s’analysent comme suit :
Les titres disponibles à la vente : Ils correspondent à une participation minoritaire dans une société non cotée de location de
conteneurs de stockage aux États-Unis. Ils ont été dépréciés à 100 % en 2007 (1,4 million d’euros). La valeur des titres de participation
est de 19 milliers d’euros au 31 décembre 2010.
Titres non cotés (en milliers d’euros) 2010 2009 2008
Valeur Brute 1 426 1 429 1 477
Perte de valeur (1 407) (1 359) (1 407)
VALEUR NETTE DES TITRES DISPONIBLES À LA VENTE 19 70 70
Les prêts et créances sont constitués des prêts, dépôts de
garanties et autres réserves liés aux trusts et au GIE Modul
Finance I (cf. annexe des comptes consolidés note 30.1, note
30.2 et note 30.3), et des créances clients et comptes rattachés.
Le différé de paiement de commissions de gestion du GIE vis-àvis
du Groupe a été déprécié d’un million d’euros en 2009.
Un reclassement de 4,7 millions d’euros a été constaté vers la
part à moins d’un an des créances de location financement. Cet
élément apparaît dans la note dédiée aux autres actifs courants
(cf. note 20)
Les actifs financiers à la juste valeur par le résultat correspondent
essentiellement à la juste valeur des valeurs
mobilières de placement.
Les actifs financiers à long terme sont actualisés sur la base
des taux sans risque du marché (obligations d’État).
Les impacts en résultat des instruments financiers sont indiqués
dans la note 18.2.5 ci-après.
La politique de gestion des risques financiers est présentée
dans la note 26 de l’annexe des comptes consolidés.
➜ La juste valeur des instruments financiers
Les swaps et le poste « Trésorerie et équivalents de trésorerie »
sont évalués à la juste valeur.
La juste valeur des clients et comptes rattachés est assimilée
à leur valeur au bilan, compte tenu des échéances très courtes
de paiement de ces créances.
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