Rapport annuel 2010 (PDF non interactif) - touax group
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(en milliers d’euros) 2009 Dotation Reprise <strong>2010</strong><br />
Conteneurs Maritimes 71 90 (144) 17<br />
Constructions Modulaires 73 21 (4) 90<br />
Barges fluviales 12 2 (13) 1<br />
Non-alloué 105 142 (136) 111<br />
TOTAL 261 256 (298) 219<br />
Les hypothèses retenues servant à la valorisation des engagements<br />
de retraite sont les suivantes :<br />
• Un coefficient de probabilité de la présence des salariés au<br />
sein de l’entreprise lors du départ à la retraite est calculé en<br />
fonction de l’âge,<br />
• Un taux d’actualisation de 3,8 %,<br />
• Un taux de revalorisation des salaires de 1,5 %,<br />
• Un départ à la retraite à 65 ans.<br />
note 24. Autres passifs long terme<br />
(en milliers d’euros) <strong>2010</strong> 2009 2008<br />
Conteneurs Maritimes 2 123<br />
Constructions modulaires 1 466 1 562 59<br />
TOTAL 1 466 1 562 2 182<br />
note 25. Autres passifs courants<br />
En 2009, la division Constructions Modulaires a mis en place un<br />
nouveau type de contrat vente dénommé vente avec engagement<br />
de reprise. Celui-ci implique d’enregistrer l’engagement<br />
de rachat du Groupe ainsi que les produits différés relatifs à la<br />
location des constructions modulaires. L’impact au 31 décembre<br />
<strong>2010</strong> est de 1 466 milliers d’euros.<br />
La commission différée de démarrage du Trust 2001 a été totalement<br />
reprise des autres passifs long terme (2,1 millions<br />
d’euros) en 2009.<br />
(en milliers d’euros) <strong>2010</strong> 2009 2008<br />
Dettes sur immobilisations 256 602 7 299<br />
Dettes fiscales et sociales 16 834 14 137 12 261<br />
Dettes d’exploitation 25 482 35 004 22 540<br />
Autres passifs courants 923 1 863 1 189<br />
Produits constatés d’avance 5 939 7 166 4 464<br />
TOTAL 49 433 58 772 47 753<br />
Comptes consolidés<br />
Les dettes d’exploitation enregistrent principalement les revenus<br />
dus aux investisseurs des activités Conteneurs Maritimes,<br />
Wagons de Fret et Constructions Modulaires (23,3 millions<br />
d’euros au 31 décembre <strong>2010</strong>, 18,5 millions d’euros au<br />
31 décembre 2009).<br />
En 2009, une vente conditionnelle de 20 millions de dollars, soit<br />
13,9 millions d’euros, avait été comptabilisée vis-à-vis d’un<br />
investisseur dans la division Conteneurs Maritimes. Cette dette<br />
a été remboursée en <strong>2010</strong>, la vente n’ayant pas eu lieu.<br />
note 26. Gestion des risques<br />
➜ Risque de marché<br />
Les risques financiers et de marché incluent les risques de<br />
change, les risques de taux d’intérêt, les risques sur les actions<br />
détenues et le risque de contrepartie.<br />
Les risques de taux et de change sont gérés de manière centralisée<br />
au sein de la direction trésorerie et financements qui<br />
les reporte mensuellement au comité de direction.<br />
Les risques de taux et de change sont suivis à travers un reporting<br />
mensuel effectué par les filiales auprès de la direction<br />
trésorerie et financements, ce reporting inclut les prêts consentis<br />
par des établissements externes ainsi que les prêts conclus<br />
entre les filiales du Groupe. Ces informations sont vérifiées,<br />
analysées, consolidées et transmises au comité de direction.<br />
Des suggestions quant à la gestion des risques de taux et de<br />
change sont émises par la direction trésorerie et financements<br />
et les décisions sont prises par le comité de direction du<br />
Groupe. Les instruments bureautiques « standards » permettent<br />
de répondre de façon satisfaisante aux besoins du Groupe<br />
pour le suivi de ces risques.<br />
Informations financières concernant le patrimoine, la situation financière et les résultats de l’émetteur I 87