Laporan Maklum Balas Daripada Perbendaharaan Malaysia Ke ...

tuntutan bayaran balik oleh syarikat dan menuntut semula caj perkhidmatan yangdikenakan kepada koperasi daripada syarikat.SKM memaklumkan pihaknya tidak mengguna pakai Garis Panduan Aktiviti EkonomiUtama Nasional Pemborongan Dan Peruncitan (Transformasi Kedai Runcit) Versi 1.1Tahun 2011 dan tindakan telah diambil untuk mendapatkan persetujuan koperasiberhubung caj perkhidmatan yang dikenakan oleh syarikat.o. Koperasi FELDA Lui Muda Negeri Sembilan Bhd (5/7/2012),p. Koperasi Peguh Al-Barakah Kinta Berhad (18/7/2012),q. Koperasi FELDA Gunung Besout 2 Sungkai Bhd (6/7/2012),r. Koperasi Kumpulan Kakitangan Perbadanan KemajuanPertanian Selangor Berhad (3/7/2012),s. Koperasi Lokos Tamparuli Sabah Berhad (4/5/2012),t. Koperasi Serbaguna Kampung Narinang Kota Belud Bhd(11/6/2012),u. Koperasi Malanggang Lama Tamparuli Bhd (29/6/2012), danv Koperasi Majlis Daerah Keningau Berhad (27/6/2012).8.4.2.4.a8.4.2.4.b8.4.2.4.cPengesahan Dan Pembayaran Bagi Pelaksanaan Kerja Dan BekalanPengesahan terhadap sesuatu kerja dan bekalan hendaklah dilakukan bagimemastikan kerja dilaksanakan sepenuhnya dan peralatan telah dibekalkanmengikut spesifikasi yang ditetapkan. Semua baucar hendaklah disokong dengandokumen sokongan yang lengkap mengenai setiap perkhidmatan, bekalan atau kerjabagi memudahkan semakan dibuat.Semakan Audit mendapati pengesahan pelaksanaan kerja dan bekalan telahdilakukan oleh wakil koperasi yang menerima bantuan geran Program TUKAR.Bagaimanapun, wakil koperasi tidak mempunyai dokumen spesifikasi kerja danpembekalan yang sepatutnya diterima daripada syarikat itu untuk tujuanpengesahan. Selain itu, pengesahan pelaksanaan kerja dan bekalan yang dilakukanoleh wakil koperasi tidak dibuat secara terperinci kerana kuantiti dan nilai peralatanserta nilai kerja pengubahsuaian tidak dinyatakan dalam borang pengesahanpelaksanaan tersebut.Semakan lanjut mendapati pembayaran kepada syarikat telah dilakukan walaupuntidak disertakan dengan dokumen sokongan yang lengkap seperti pesananpembelian dan invois yang terperinci. Invois syarikat hanya mengandungi jumlahkeseluruhan kerja dan bekalan serta tiada nilai terperinci bagi pengubahsuaian kedairuncit, peralatan dan P.O.S System yang dibekalkan.Pada pendapat Audit, pengesahan terhadap pelaksanaan kerja dan bekalanhendaklah dilakukan oleh SKM dengan memperincikan kuantiti dan nilai peralatanserta nilai kerja pengubahsuaian yang dibekalkan. Sekiranya pengesahan dilakukanoleh koperasi, SKM perlu mengemukakan perincian pembekalan yang sepatutnyaditerima oleh koperasi berkenaan untuk membolehkan pengesahan dilakukan. Selainitu, SKM hendaklah memastikan setiap pembayaran mempunyai invois yangterperinci dan dokumen sokongan yang lengkap supaya bayaran dibuat mengikutnilai kerja pengubahsuaian dan peralatan yang dibekal.SKM memaklumkan tindakan penambahbaikan telah dilakukan terhadap prosespengesahan pelaksanaan kerja dengan mengeluarkan pesanan bekalan danpenghantaran stok serta memastikan kontraktor panel mengeluarkan pengesahansiap kerja pengubahsuaian. Selain itu, SKM telah memastikan syarikat3535SKM telah mengadakan mesyuarat penambahbaikan sistemtuntutan oleh pembekal. bagi Program TUKAR pada23 Mei 2012.Garispanduan TUKAR telah disediakan yang menjelaskan secaraterperinci pelaksanaan kerja-kerja pengubahsuaian kedai TUKARtermasuk dokumen yang perlu dikemukakan bagi tujuan tuntutandari pembekal dan persetujuan bertulis daripada koperasi sebagaipengesahan kerja-kerja telah di laksanakan. Pengesahanbergambar sebelum dan selepas perlaksanaan juga dijadikanSOP pelaksanaan kerja. Semua dokumen berkaitan perlaksanaanTUKAR juga diperincikan selaras dengan prosedur kewangan.Garis Panduan ini mula diguna pakai pada awal Julai 2012. Garispanduan ini telah diluluskan oleh mesyuarat Pengurusan TertinggiSKM bil.14/2012 bertarikh 13 Ogos 2012.