RÃ¥dmannens forslag til handlingsprogram - Asker kommune

Rådmannens forslag til handlingsprogram 2014–2017 – Asker kommune9 Fokusområde Økonomi9.1 Mål for fokusområdetGJENNOMGÅENDE MÅLEKART - FOKUSOMRÅDE ØKONOMIFokusmålGod økonomistyring og godtøkonomisk handlingsrom.SentraleutfordringerØ.1. Godøkonomistyring.Ø.2. Godtøkonomiskhandlingsrom.Ø.3. Effektivtjenesteproduksjon.MåleindikatorerØ.1.1. Avvik i forhold til budsjett(virksomhetene).Ønsketresultat0 % negativtavvikLavesteaksepterteresultat0,1 - 0,75 %negativt avvikIkke godkjentresultatMer enn 0,75% negativtavvikØ.2.1. Netto driftsresultat. 3 % eller bedre 2,5 - 2,9 % Mindre enn2,5 %Ø.2.2. Andel investeringsprosjekter i vedtattHandlingsprogram med tidsavvik.Ø.2.3. Kostnadsavvik mellom prognose ogbudsjett knyttet til investeringsprosjekter ivedtatt Handlingsprogram.Ø.3.1. Andel utvalgte produktivitetsindikatorer(KOSTRA) med bedre resultat enn gjennomsnittetfor kommunegruppe 13.Resultat 2011 Resultat 20120,72 % 0,26 %2,64 % 4,40 %0 - 19 % 20 - 30 % 31 - 100 % 27,08 % 4,65 %0 - 4 % 5 - 10 % 11 - 100 %71 - 100 % 50 - 70 % 0 - 49 %Ny indikatorfra 2013Ny indikatorfra 2013Ny indikatorfra 2013Ny indikatorfra 2013Rådmannen har vurdert resultatene for fokusområdet i 2011 og 2012, jf. årsrapporten for 2012.På denne bakgrunn har rådmannen identifisert følgende mulige områder med risiko formanglende måloppnåelse:• Budsjettavvik (tjenesteområde Kultur, frivillighet og fritid)• Kostnadsavvik investeringsprosjekter (tjenesteområde Eiendom)Disse områdene vil som en del av den ordinære virksomhetsstyringen bli nærmere vurdert og fulgt oppgjennom ROS-analyser på virksomhetsnivå.9.2 StatusDriftsbudsjettetNetto driftsresultat 2010 2011 2012 HP 2013Netto driftsresultat kroner 237 000 90 800 165 400 151 500Netto driftsresultat % 7,5 % 2,7 % 4,4 % 4,0 %Avvik i forhold til budsjett tjenesteområdene 32 700 17 600 7 000 0Avvik i forhold til budsjett tjenesteområdene % 1,7 % 0,7 % 0,3 % 0,0 %Sentrale myndigheter anbefaler at netto driftsresultat bør ligge på 3 – 5 prosent av driftsinntektene.Asker kommune har etablert en handlingsregel på 4 prosent netto driftsresultat. I 2012 ble netto driftsresultat4,4 prosent. Bærum oppnådde et netto driftsresultat på 6,5 prosent. For KOSTRA-gruppe 13 vargjennomsnittlig netto driftsresultat på 2,6 prosent og for landet var det på 2,7 prosent. Både Asker ogBærum har store beløp til forvaltning i finansmarkedet, noe som påvirker netto driftsresultat.I halvårsrapporten for 2013 viser rådmannen til at det er enkelte budsjettmessige utfordringer påtjeneste områdene, og at det etter tilførsel av 13,5 mill. kroner fortsatt ligger an til et merforbruk for åretpå 12 mill. kroner. Det forventes at virksomhetene iverksetter nødvendige tiltak for åoppnå budsjettbalanse.67