Lovtidende A

390 391
Tilsyn
Artikel 124
1. På grundlag af de tekniske kriterier, der er fastsat i bilag XI, skal de kompetente myndigheder føre tilsyn
med de arrangementer, strategier, processer og mekanismer, som kreditinstitutterne iværksætter for at efterleve
dette direktiv, og vurdere de risici, som kreditinstitutterne er eller kan blive eksponeret for.
2. Omfanget af det tilsyn og den vurdering, der er omhandlet i stk. 1, skal udgøres af kravene i dette direktiv.
3. På basis af det tilsyn og den vurdering, der er omhandlet i stk. 1, afgør de kompetente myndigheder, om
de arrangementer, strategier, processer og mekanismer, kreditinstitutterne har iværksat, og den egenkapital,
de besidder, sikrer en sund styring og dækning af deres risici.
4. Kompetente myndigheder skal fastlægge hyppigheden og omfanget af det tilsyn og den vurdering, der
er omhandlet i stk. 1, under hensyntagen til størrelsen, den systemiske betydning, arten, omfanget og kompleksiteten
af det pågældende kreditinstituts virksomhed, og skal i den forbindelse tage hensyn til proportionalitetsprincippet.
Tilsynet og vurderingen skal mindst foretages en gang om året.
5. Tilsynet og vurderingen, der udføres af de kompetente myndigheder, skal omfatte kreditinstitutternes
eksponering for de renterisici, der hidrører fra ikke-handelsmæssige aktiviteter. Der skal kræves iværksat
foranstaltninger, når der er tale om institutter, hvis økonomiske værdi falder med mere end 20 % af deres
egenkapital som følge af en pludselig og uventet ændring i rentesatserne af en størrelsesorden, som skal
fastlægges af de kompetente myndigheder og ikke må afvige fra det ene kreditinstitut til det andet.
Artikel 125
1. Når moderselskabet er et moderkreditinstitut i en medlemsstat eller et moderkreditinstitut i EU, udøves
det konsoliderede tilsyn af de kompetente myndigheder, der har meddelt dette kreditinstitut den i artikel 6
nævnte tilladelse.
2. Når et kreditinstituts moderselskab er et finansielt moderholdingselskab i en medlemsstat eller et finansielt
moderholdingselskab i EU, udøves det konsoliderede tilsyn af de kompetente myndigheder, der har
meddelt dette kreditinstitut den i artikel 6 nævnte tilladelse.
Artikel 126
1. Når kreditinstitutter, der er godkendt i mere end en medlemsstat, har det samme finansielle moderholdingselskab
i en medlemsstat eller det samme finansielle moderholdingselskab i EU som moderselskab,
udøves det konsoliderede tilsyn af de myndigheder, der har kompetence i forhold til det kreditinstitut, der
er blevet godkendt i den medlemsstat, hvor det finansielle holdingselskab er blevet oprettet.
Når kreditinstitutter, der er godkendt i to eller flere medlemsstater, har mere end ét finansielt holdingselskab
med hovedkontorer i forskellige medlemsstater som moderselskaber, og der er et kreditinstitut i hver af disse
medlemsstater, udøves det konsoliderede tilsyn af den kompetente myndighed for kreditinstituttet med den
største samlede balancesum.
2. Når mere end ét kreditinstitut, der er godkendt i Fællesskabet, har det samme finansielle holdingselskab
som moderselskab, og ingen af disse kreditinstitutter er blevet godkendt i den medlemsstat, hvor det finansielle
holdingselskab blev oprettet, udøves det konsoliderede tilsyn af den kompetente myndighed, der
134
godkendte kreditinstituttet med den største samlede balancesum, som med henblik på dette direktiv skal
anses for at være det kreditinstitut, der kontrolleres af et finansielt moderholdingselskab i EU.
3. I særlige tilfælde kan de kompetente myndigheder efter fælles aftale undlade at benytte kriterierne i
stk. 1 og 2, hvis det ville være uhensigtsmæssigt at benytte dem under hensyntagen til kreditinstitutterne og
det relative omfang af deres aktiviteter i forskellige lande, og udpege en anden kompetent myndighed til at
udøve det konsoliderede tilsyn. I så fald skal de kompetente myndigheder, inden de træffer deres afgørelse,
give moderkreditinstituttet i EU, det finansielle moderholdingselskab i EU eller kreditinstituttet med den
største samlede balancesum alt efter, hvad der er det relevante, lejlighed til at udtale sig om denne afgørelse.
4. De kompetente myndigheder skal underrette Kommissionen om enhver aftale, der falder ind under stk. 3.
Artikel 127
1. Medlemsstaterne skal vedtage alle nødvendige foranstaltninger for i givet fald at inkludere finansielle
holdingselskaber i det konsoliderede tilsyn. Uden at dette berører bestemmelserne i artikel 135, indebærer
konsolideringen af det finansielle holdingselskabs finansielle situation på ingen måde, at de kompetente
myndigheder har pligt til at udøve en tilsynsfunktion i forhold til det individuelle finansielle holdingselskab.
2. Når en medlemsstats kompetente myndigheder under henvisning til et af de i artikel 73, stk. 1, litra b)
og c), nævnte tilfælde ikke medtager et datterkreditinstitut i det konsoliderede tilsyn, kan de kompetente
myndigheder i den medlemsstat, hvori dette datterkreditinstitut er beliggende, anmode moderselskabet om
at fremlægge oplysninger, der gør det lettere for myndighederne at gennemføre tilsynet med dette kreditinstitut.
3. Medlemsstaterne fastsætter, at de for det konsoliderede tilsyn ansvarlige kompetente myndigheder kan
anmode datterselskaberne af et kreditinstitut eller et finansielt holdingselskab, som ikke er omfattet af de
konsoliderede tilsyn, om de i artikel 137 nævnte oplysninger. I så fald anvendes de regler vedrørende meddelelse
og kontrol af oplysningerne, der er fastsat i nævnte artikel.
Artikel 128
Hvis der i en medlemsstat er mere end én myndighed, der er beføjet til at udøve tilsyn med kreditinstitutter
og finansieringsinstitutter, træffer medlemsstaterne de fornødne foranstaltninger til etablering af en samordning
mellem disse.
Artikel 129
1. Ud over de forpligtelser, der er fastlagt i henhold til dette direktivs bestemmelser, skal den kompetente
myndighed, der er ansvarlig for udøvelsen af det konsoliderede tilsyn med moderkreditinstitutter i EU og
kreditinstitutter, der er kontrolleret af finansielle moderholdingselskaber i EU, skal udføre følgende opgaver:
a) koordinering af indsamlingen og formidlingen af relevante og væsentlige oplysninger i »going concern«
-situationer og nødsituationer, og
b) planlægning og koordinering af tilsynsvirksomheden i »going concern« -situationer og nødsituationer,
herunder i relation til aktiviteterne i artikel 124, i samarbejde med de implicerede kompetente myndigheder.
2. Når der er tale om ansøgninger om de i henholdsvis artikel 84, stk. 1, artikel 87, stk. 9, og artikel 105
samt i bilag III, del 6, omhandlede tilladelser, der indgives af et moderkreditinstitut i EU og dets datterselskaber
eller i fællesskab af datterselskaberne af et finansielt moderholdingselskab i EU, skal de kompetente
135