Lovtidende A
Lovtidende A
Lovtidende A
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
ikke er enig i bestyrelsens beslutning, har ret til at få sin mening<br />
indført i protokollen.<br />
§ 75. Den finansielle virksomhed skal straks meddele Finanstilsynet<br />
oplysninger om forhold, der er af afgørende betydning<br />
for den finansielle virksomheds fortsatte drift.<br />
Stk. 2. Tilsvarende gælder det enkelte medlem af bestyrelsen,<br />
en direktør og den ansvarshavende aktuar i en finansiel<br />
virksomhed.<br />
Stk. 3. Hvis et medlem af en finansiel virksomheds bestyrelse<br />
eller direktion, den eksterne revision eller den ansvarshavende<br />
aktuar må formode, at den finansielle virksomhed<br />
ikke opfylder kapitalkravet efter §§ 124 og 125 eller solvensbehovet<br />
efter § 124, stk. 4, og § 125, stk. 7, skal den pågældende<br />
straks meddele dette til Finanstilsynet.<br />
§ 76. En direktør må ikke uden bestyrelsens godkendelse<br />
indgå aftale mellem den finansielle virksomhed og sig selv<br />
eller aftale mellem den finansielle virksomhed og tredjemand,<br />
hvori direktøren har en væsentlig interesse, der kan være stridende<br />
mod den finansielle virksomheds.<br />
§ 77. Personer, der ifølge lov eller vedtægtsbestemmelse er<br />
ansat af bestyrelsen i en finansiel virksomhed og ansatte, for<br />
hvilke der er en væsentlig risiko for konflikter mellem egne<br />
og den finansielle virksomheds interesser, må ikke for egen<br />
regning eller gennem selskaber, de kontrollerer,<br />
1) optage lån eller trække på allerede bevilgede kreditter til<br />
køb af værdipapirer, når de købte værdipapirer stilles til<br />
sikkerhed for lånet eller kreditten,<br />
2) erhverve, udstede eller handle med afledte finansielle instrumenter,<br />
medmindre formålet er risikoafdækning,<br />
3) erhverve kapitalandele, bortset fra andele i investeringsforeninger,<br />
specialforeninger, hedgeforeninger og udenlandske<br />
investeringsinstitutter omfattet af lov om investeringsforeninger<br />
og specialforeninger samt andre<br />
kollektive investeringsordninger m.v., som sat i kraft for<br />
Færøerne ved kongelig anordning, med henblik på salg<br />
af disse tidligere end 6 måneder efter erhvervelsen eller<br />
4) erhverve positioner i fremmed valuta, bortset fra euro,<br />
når positionstagningen sker med henblik på andet end<br />
betaling for køb af værdipapirer, varer eller tjenesteydelser<br />
eller køb eller drift af fast ejendom eller til brug for<br />
rejser.<br />
Stk. 2. Den i stk. 1 nævnte personkreds må ikke erhverve<br />
kapitalandele i selskaber, der udøver virksomhed som nævnt<br />
i stk. 1, nr. 1-4. Dette gælder dog ikke køb af aktier i pengeinstitutter,<br />
forsikringsselskaber, realkreditinstitutter eller<br />
fondsmæglerselskaber samt andele i investeringsforeninger,<br />
specialforeninger, hedgeforeninger og udenlandske investeringsinstitutter<br />
omfattet af lov om investeringsforeninger og<br />
specialforeninger samt andre kollektive investeringsordninger<br />
m.v., som sat i kraft for Færøerne ved kongelig anordning.<br />
Stk. 3. Bestyrelsen skal tage stilling til, for hvilke ansatte<br />
der er en væsentlig risiko for konflikter mellem egne og den<br />
finansielle virksomheds interesser, og som derfor skal være<br />
omfattet af forbuddet. Bestyrelsen skal sikre, at de pågældende<br />
er vidende herom. Straffebestemmelsen i § 373, stk. 2,<br />
270 271<br />
30. august 2009 14 Nr. 830.<br />
finder anvendelse fra det tidspunkt, hvor den pågældende har<br />
modtaget information herom.<br />
Stk. 4. Bestyrelsen skal for personer omfattet af stk. 1 udarbejde<br />
retningslinjer for kontrol med overholdelse af forbuddet<br />
i stk. 1 og stk. 2, 1. pkt., herunder om indberetning af<br />
formuedispositioner.<br />
Stk. 5. Den eksterne revision skal én gang om året gennemgå<br />
den finansielle virksomheds retningslinjer efter stk. 4 og i revisionsprotokollatet<br />
vedrørende årsrapporten oplyse, om retningslinjerne<br />
vurderes at være betryggende og have fungeret<br />
hensigtsmæssigt, og om virksomhedens kontrolprocedurer<br />
har givet anledning til bemærkninger.<br />
Stk. 6. Et kontoførende institut har på anmodning fra bestyrelsen<br />
i den finansielle virksomhed pligt til at give den<br />
finansielle virksomheds eksterne revision adgang til oplysninger<br />
om konti og depoter samt til at udlevere udskrifter<br />
derfra for personer omfattet af stk. 1.<br />
Stk. 7. Forbuddet i stk. 1, nr. 2, omfatter ikke finansielle<br />
instrumenter, der er afledt af aktier i den finansielle virksomhed<br />
eller en virksomhed, der er koncernforbundet hermed, og<br />
som den pågældende modtager som led i sin aflønning.<br />
Stk. 8. Forbuddet i stk. 1, nr. 1, omfatter ikke lån til køb af<br />
medarbejderaktier samt de i stk. 7 nævnte instrumenter.<br />
Stk. 9. Forbuddet i stk. 1, nr. 3, omfatter ikke aktier, der er<br />
erhvervet ved udnyttelse af de i stk. 7 nævnte instrumenter.<br />
Stk. 10. Interne revisions- og vicerevisionschefer må uanset<br />
stk. 1-9 ikke have økonomiske interesser i den virksomhed<br />
eller koncern, som de er ansat i.<br />
§ 77 a. Ved aflønning af direktionsmedlemmer i finansielle<br />
virksomheder må variable løndele højst udgøre 50 pct. af den<br />
faste grundløn inklusive pension.<br />
Stk. 2. Ved variable løndele forstås aflønningsordninger,<br />
hvor den endelige aflønning ikke er kendt på forhånd, herunder<br />
f.eks. bonusordninger, resultatkontrakter og andre lignende<br />
ordninger.<br />
Stk. 3. Økonomi- og erhvervsministeren kan fastsætte nærmere<br />
regler om de i stk. 1 og 2 nævnte forhold.<br />
§ 77 b. I finansielle virksomheder skal formanden for bestyrelsen<br />
i sin beretning for virksomhedens øverste organ<br />
redegøre for aflønningen af virksomhedens direktion. Redegørelsen<br />
skal indeholde oplysninger om aflønningen i det<br />
foregående regnskabsår og om den forventede aflønning i indeværende<br />
og kommende regnskabsår.<br />
§ 78. Uden bestyrelsens godkendelse, som skal indføres i<br />
bestyrelsens forhandlingsprotokol, må en finansiel virksomhed<br />
ikke bevilge engagement til eller modtage sikkerhedsstillelse<br />
fra<br />
1) bestyrelsesmedlemmer og direktører i den finansielle<br />
virksomhed eller<br />
2) virksomheder, hvor den i nr. 1 nævnte personkreds er<br />
direktør eller bestyrelsesmedlem.<br />
Stk. 2. De i stk. 1 nævnte engagementer skal bevilges i henhold<br />
til den finansielle virksomheds sædvanlige forretningsbetingelser<br />
og på markedsbaserede vilkår. Den finansielle<br />
virksomheds eksterne revisor skal i revisionsprotokollatet<br />
30. august 2009 15 Nr. 830.<br />
vedrørende årsrapporten afgive erklæring om, hvorvidt kravene<br />
i 1. pkt. er opfyldt.<br />
Stk. 3. Direktionen og bestyrelsen skal især overvåge forsvarligheden<br />
og forløbet af de i stk. 1 nævnte engagementer.<br />
Stk. 4. Reglerne i stk. 1-3 gælder også engagementer med<br />
personer, der er knyttet til direktører ved ægteskab, samliv i<br />
mindst 2 år eller slægtskab i ret op- eller nedstigende linje eller<br />
som søskende, og med virksomheder, for hvilke sådanne personer<br />
er direktører.<br />
Stk. 5. En finansiel virksomhed eller virksomheder inden<br />
for samme koncern må ikke bevilge engagement til eller modtage<br />
sikkerhedsstillelse fra en ekstern revisor eller den interne<br />
revisions- eller vicerevisionschef.<br />
§ 79. Reglerne om koncernrepræsentation i anordning om<br />
ikrafttræden for Færøerne af lov om aktieselskaber gælder ikke<br />
for medarbejdere i virksomheder, gennem hvilke en finansiel<br />
virksomhed midlertidigt driver anden virksomhed i<br />
henhold til denne lov.<br />
Generelle regler om ledelsens andre hverv<br />
§ 80. Personer, der ifølge lov eller vedtægtsbestemmelse er<br />
ansat af bestyrelsen i en finansiel virksomhed kan ikke uden<br />
bestyrelsens tilladelse eje eller drive selvstændig erhvervsvirksomhed<br />
eller som bestyrelsesmedlem, funktionær eller på<br />
anden måde deltage i ledelsen eller driften af anden erhvervsvirksomhed<br />
end den finansielle virksomhed, jf. dog § 199,<br />
stk. 9 og 10.<br />
Stk. 2. Andre ansatte i en finansiel virksomhed, for hvilke<br />
der er en væsentlig risiko for konflikter mellem egne og den<br />
finansielle virksomheds interesser, kan ikke uden direktionens<br />
tilladelse eje eller drive selvstændig erhvervsvirksomhed eller<br />
som bestyrelsesmedlem, funktionær eller på anden måde deltage<br />
i ledelsen eller driften af anden erhvervsvirksomhed end<br />
den finansielle virksomhed. Bestyrelsen skal orienteres om<br />
tilladelser givet af direktionen.<br />
Stk. 3. Bestyrelsen skal tage stilling til, for hvilke ansatte<br />
der er en væsentlig risiko for konflikter mellem egne og den<br />
finansielle virksomheds interesser, og som derfor skal have<br />
direktionens tilladelse, jf. stk. 2. Bestyrelsen skal sikre, at de<br />
pågældende er vidende herom. Straffebestemmelsen i § 373,<br />
stk. 2, finder anvendelse fra det tidspunkt, hvor den pågældende<br />
har modtaget information herom.<br />
Stk. 4. Den i stk. 1 og 2 nævnte virksomhed kan kun bestrides,<br />
såfremt den finansielle virksomhed eller virksomheder,<br />
der indgår i koncern eller administrationsfællesskab med den<br />
finansielle virksomhed, ikke har eller indgår engagementer<br />
med de i stk. 1 og 2 nævnte erhvervsvirksomheder eller virksomheder,<br />
der indgår i koncern med disse virksomheder.<br />
Undtaget herfra er engagementer i form af kapitalandele, engagementer<br />
med de i stk. 5 og 6 nævnte virksomheder samt<br />
engagementer med erhvervsvirksomheder, der indgår i koncern<br />
med den finansielle virksomhed eller erhvervsvirksomheder,<br />
hvor finansielle virksomheder i fællesskab eller<br />
sammen med fonde og foreninger oprettet i henhold til § 207<br />
ejer mere end 4/5 af kapitalandelene.<br />
Stk. 5. Det i stk. 4 anførte engagementsforbud finder ikke<br />
anvendelse i forbindelse med deltagelse i bestyrelserne for<br />
Danmarks Skibskredit A/S, Dansk Udviklingsfinansiering A/<br />
S, BSU-fonden, LR Realkredit A/S, Bornholms Erhvervsfond,<br />
Grønlandsbanken A/S, Kongeriget Danmarks Fiskeribank,<br />
regulerede markeder, clearingcentraler, værdipapircentraler,<br />
OMX AB, OMX Exchanges Oy, Industrialiseringsfonden<br />
for Udviklingslandene (IFU) og Industrialiseringsfonden<br />
for Østlandene (IFØ).<br />
Stk. 6. Det i stk. 4 anførte engagementsforbud finder ikke<br />
anvendelse i forbindelse med deltagelse i bestyrelsen for en<br />
virksomhed, som midlertidigt drives af et pengeinstitut i medfør<br />
af § 25 til sikring eller afvikling af forud indgåede engagementer.<br />
Stk. 7. Samtlige tilladelser givet af bestyrelsen i medfør af<br />
stk. 1 skal fremgå af bestyrelsens forhandlingsprotokol.<br />
Stk. 8. Den finansielle virksomhed skal mindst én gang årligt<br />
offentliggøre oplysninger om de hverv, som bestyrelsen<br />
har godkendt i henhold til stk. 1. Endvidere skal den eksterne<br />
revision i revisionsprotokollatet vedrørende årsrapporten afgive<br />
erklæring om, hvorvidt den finansielle virksomhed har<br />
engagement med erhvervsvirksomheder omfattet af stk. 1 og<br />
2.<br />
Stk. 9. Finanstilsynet kan i særlige tilfælde dispensere fra<br />
stk. 4.<br />
Særlige regler for sparekasser<br />
§ 81. Repræsentantskabet er sparekassens øverste myndighed.<br />
Stk. 2. Repræsentantskabet skal have mindst 21 medlemmer.<br />
Repræsentanterne vælges for en periode på 4 år. Såfremt<br />
repræsentantskabet ved afgang bliver mindre end 21 medlemmer,<br />
skal suppleringsvalg finde sted.<br />
Stk. 3. Stemmeberettigede ved valg af repræsentanter er<br />
sparekassens indskydere og garanter. Hver indskyder kan kun<br />
afgive 1 stemme. En garant har 1 stemme for hver 1.000 kr.<br />
indbetalt garantikapital, dog højst 20 stemmer. Regler om<br />
valgordningen, om stemmeret og om gennemførelse af valg<br />
skal fremgå af vedtægterne.<br />
Stk. 4. De indskydere og garanter, der afgiver stemme ved<br />
valg til repræsentantskabet, vælger så stor en del af dette, som<br />
svarer til forholdet mellem det afgivne antal stemmer og det<br />
samlede antal stemmer, der tilkommer sparekassens indskydere<br />
og garanter, dog mindst 1/3 af repræsentanterne. De<br />
øvrige medlemmer vælges alene af de stemmeberettigede garanter<br />
og i sparekasser uden stemmeberettigede garanter af det<br />
afgående repræsentantskab. Det bør tilstræbes, at repræsentantskabet<br />
sammensættes alsidigt såvel i geografisk som i<br />
erhvervsmæssig henseende.<br />
Stk. 5. Såfremt enhver indskyder i sparekassen har ret til at<br />
indtræde som garant og antallet af stemmer, der kan afgives<br />
af garanter, er mindst 1.000, kan det, uanset bestemmelserne<br />
i stk. 3 og 4, i sparekassens vedtægter fastsættes, at repræsentantskabet<br />
alene vælges af garanterne. En garant har 1 stemme<br />
for hver 1.000 kr. indbetalt garantikapital, dog højst 20 stemmer.<br />
§ 82. Bestyrelsesmedlemmer vælges af repræsentantskabet<br />
for højst 4 år ad gangen.<br />
§ 83. En sparekasses vedtægter skal indeholde bestemmelser<br />
om