RISIKOSTYRING 2011 - Realkredit Danmark

Danske bank / RISIKostyring 2011 / Kreditrisiko35Koncernen yder lån, kreditter og garantier med videre som en del af forretningsmodellen og påtagersig derved kreditrisiko.Kreditrisiko er risikoen for tab som følge af, at en eller flere debitorer eller modparter helt eller delvistmisligholder deres betalingsforpligtelser. Under kreditrisiko hører tillige risikoen for tab som følge af,at lande som helhed kan komme i økonomiske vanskeligheder eller som følge af politiske beslutningerom eksempelvis nationalisering eller ekspropriation.Risikoen for tab som følge af kunders ”default” på derivatforretninger benævnes modpartsrisiko og erbeskrevet særskilt i kapitel 5.Ved udgangen af 2011 udgjorde kreditrisiko 83 pct. af koncernens risikovægtede aktiver. Den samlederegnskabsmæssige krediteksponering udgjorde 3.611 mia. kr. ved udgangen af 2011 (ultimo 2010:3.402 mia. kr.), hvoraf 2.299 mia. kr. (ultimo 2010: 2.363 mia. kr.) var relateret til udlånsaktiviteter,og 1.020 mia. kr. (ultimo 2010: 761 mia. kr.) var relateret til handels- og investeringsaktiviteter.4.1 KreditprocesKoncernens kreditstyring er funderet i de retningslinjer og politikker, som er udstukket af koncernensbestyrelse. Der arbejdes på at etablere en mere formaliseret proces vedrørende koncernensrisikoappetit til at supplere den nuværende kreditstyring. Kreditstyringen sikrer blandt andet sammenhængmellem kundernes kreditværdighed og de beføjelser og bevillingskompetencer, der tildeleskreditbehandleren. Således reduceres bevillingsmyndigheden ved faldende kreditværdighed. Dencentrale overvågning af kreditengagementer sikres gennem koncernens kreditsystem, som indeholderoplysninger om kreditværdighed, størrelse og udnyttelse af alle typer kreditengagementer ogoplysninger om skønnede realisationsværdier af stillede sikkerheder efter fradrag i form af haircuts.