RISIKOSTYRING 2011 - Realkredit Danmark

Danske bank / RISIKostyring 2011 / Kreditrisiko374.1.2 Bevillingsproces og -beføjelserKreditbevillinger er underlagt en hierarkisk beføjelsesstruktur, hvor Koncernkredit på direktionensvegne uddelegerer bevillingsbeføjelser og fastlægger retningslinjer for forretningsområdernes kreditgivning.Bevillingsbeføjelserne afhænger blandt andet af forretningsområde, filialtype og medarbejderkategori.Grænserne for bevillingsbeføjelserne i det enkelte forretningsområde tilpasses markedsforholdene.Ved behandlingen af kreditansøgninger anvender koncernen et koncernbredt kreditsystem. For hverenkelt ansøgning indsamler koncernen forskellige oplysninger, der anvendes som beslutningsgrundlag.Oplysningerne omfatter blandt andet:• Overblik over engagement og sikkerhed• Regnskabsanalysedata eller økonomiske data fra private kunders årsopgørelse• Uddybende kommentarer til ansøgningen• Branchekategori• Klassifikation• Virksomhedsprofil• Kundens interne risikoprofil• Oplysninger fra kreditvurderingsbureauer• Overblik over Danske Bank koncernens samlede engagement med kunden og dennes koncernforbundnevirksomheder4.1.3 OvervågningKoncernen overvåger kreditfaciliteterne centralt gennem kreditsystemerne både på kunde- og porteføljeniveau.Overvågning på kundeniveauKoncernen registrerer kundernes klassifikationer, oplysninger om størrelse og udnyttelse af alletyper faciliteter og oplysninger om den skønnede realisationsværdi af sikkerheder efter haircut.Der fastlægges individuelle kundelimits i henhold til kundeklassifikation og den afgivne sikkerhed.Mindst én gang om året bliver alle engagementer over et vist beløb gennemgået og opdateret, typiskmed nye regnskabsoplysninger.Hvis en kundes økonomiske forhold forringes, overføres kunden til en overvågningsliste. Formålet erat sikre en tættere overvågning af kundeforholdet, så tabsrisikoen mindskes. Bestyrelsen gennemgårregelmæssigt overvågningslisten for store kunder.Hvis en større kunde viser tegn på økonomiske problemer, overtager en af koncernens workout-afdelingerkreditbehandlingen. Workout-afdelingen udarbejder en handlingsplan, som skal opfyldes for atimødegå de udfordringer, som kunden står over for.I forbindelse med den finansielle krise er overvågningen af eksponering mod stater øget. Fastlæggelsenaf limits på stater påvirkes således af udviklingen i relevante CDS-indeks.Overvågning på porteføljeniveauKoncernen styrer porteføljer for den enkelte branche ved at fastlægge en appetit og et maksimumfor hver branche på grundlag af det samlede engagement, boniteten og forventningerne til branchen.Porteføljeovervågnings- og rapporteringssystemet giver koncernen mulighed for at styre porteføljerneog fokusere på særlige brancher og forretningsområder.