Document de référence 2012 - ESI Group

évoLution de La dépRéCiation des CoMptes CLients
Les CoMptes
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Les comptes consolidés
(en milliers d’euros) 31 janvier 2012 Dotations Reprises Écart de change 31 janvier 2013
Dépréciation (1 613) (383) 108 23 (1 865)
totaL (1 613) (383) 108 23 (1 865)
anCienneté des CRéanCes CLients
(en milliers d’euros) exercice clos le 31 janvier 2013
non dû 0-30 jours > 30 jours total
clients 28 219 5 971 6 060 40 249
provisions pour dépréciation des comptes clients (1 865) (1 865)
totaL 28 219 5 971 4 194 38 384
Le montant des créances clients non échues représente 25,9 % du chiffre d’affaires annuel. L’importance de ce rapport est due à la forte
saisonnalité des ventes en particulier sur la fin du quatrième trimestre.
note 5.7. autres créances courantes
détaiL des autRes CRéanCes CouRantes
(en milliers d’euros) exercice clos le 31 janvier
2013 2012
crédit d’impôt recherche 3 845 2 291
Autres crédits d’impôts 828 236
tVA et autres créances 4 594 5 998
totaL des autRes CRéanCes CouRantes 9 268 8 524
Les créances de crédit d’Impôt Recherche (cIR) au 31 janvier 2013 ont pour origine le cIR de l’exercice 2012 pour 1 554 milliers d’euros, le
cIR de l’exercice 2011 pour 681 milliers d’euros et le cIR de l’exercice 2010 pour 1 610 milliers d’euros.
note 5.8. Charges constatées d’avance
Les charges constatées d’avance concernent principalement les loyers immobiliers et mobiliers.
note 5.9. trésorerie et équivalents de trésorerie
(en milliers d’euros) exercice clos le 31 janvier
2013 2012
Disponibilités 7 557 6 696
Autres valeurs mobilières de placement 1 047
totaL tRésoReRie et équivaLents de tRésoReRie 7 557 7 743
Les autres valeurs mobilières de placement sont essentiellement
composées de sIcAV monétaires. Au 31 janvier 2013, le solde des
autres valeurs mobilières de placement est nul.
note 5.10. Capitaux propres – part Groupe
Capital social
Au 31 janvier 2013, le capital social d’ESI Group s’établit à
17 613 milliers d’euros et est constitué de 5 871 129 actions ordinaires
à la valeur nominale de 3 euros.
distribution
La société esI Group n’a distribué aucun dividende sur la période.
actions propres
Au cours de l’exercice, et dans le cadre d’un contrat de liquidités,
le nombre d’actions a diminué de 6 563 actions. Le pourcentage
d’auto-détention après ces opérations est de 7,3 % au
31 janvier 2013 contre 7,4 % au 31 janvier 2012. Le Groupe détient
428 640 actions propres acquises pour un coût historique de
3 876 milliers d’euros et présentant, à cette même date, une
valeur de marché de 11 569 milliers d’euros, soit un gain latent
de 7 693 milliers d’euros. Les capitaux propres sont minorés d’un
montant de 4 058 milliers d’euros au titre des actions propres et
de la correction des bonis ou malis de cessions réalisées.
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