Document de référence 2012 - ESI Group

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5 Les CoMptes Les comptes annuels Mouvements des immobilisations incorporelles Les augmentations des immobilisations incorporelles en valeur brute sont détaillées ci-dessous : 88 Document de référence 2012 – ESI Group montant Frais de recherche et développement immobilisés 19 035 concessions et brevets 886 totaL 19 921 L’augmentation de 886 milliers d’euros des concessions et brevets correspond principalement à l’acquisition de licences Flexera pour 327 milliers d’euros. Les diminutions des immobilisations incorporelles en valeur brute correspondent pour 14 650 milliers d’euros à des frais de recherche et développement totalement amortis au 31 janvier 2013 et sortis du bilan. note C.2. participations Mouvements des titres de participations (brut) Mouvements des immobilisations corporelles L’augmentation des immobilisations corporelles est détaillée ci-dessous : montant Acquisitions agencements 124 Bureau et informatique 464 totaL 588 Les diminutions des immobilisations corporelles en valeur brute pour 172 milliers d’euros correspondent à des sorties relatives à la cession de la succursale indienne. immobilisations financières ce poste d’un montant de 40 788 milliers d’euros est composé de titres de participation pour 27 265 milliers d’euros (voir point c.2), de créances sur participations pour 12 245 milliers d’euros (voir point c.2), d’un prêt aux managers de esI software Germany pour 765 milliers d’euros, d’un compte d’actions propres (contrat de liquidité) pour 88 milliers d’euros ainsi que des dépôts et cautionnements relatifs aux locaux de paris, Aix, Lyon, et Rungis. Au 1 er février2012 Augmentation Diminution au 31 janvier 2013 esI France sAs 458 458 Nihon esI 75 75 esI North America 3 726 3 726 ESI UK 164 164 calcom 2 678 2 678 Hankook esI 941 941 esI HIspANIA sL 100 100 mecas 912 912 straco 1 789 1 789 L3p 594 594 - ESI US Holding 796 796 Zhong Guo co Ltd 193 193 FRAIs Zhong Guo co Ltd 2 2 esI software India 2 2 ESI US RD 111 111 Hong Kong esI 119 119 Frais Hong Kong esI 2 2 Ate Holding Ltd 1 737 1 737 Frais Ate Holding Ltd 56 56 esI Italia 350 350 esI south America 6 6 esI tunisie sARL 44 100 16 128 Frais esI tunisie sARL 8 8 ESI Group Beijing Ltd 543 543 esI software Germany (Ic.IDo) 10 450 940 9 509 Frais esI software Germany (Ic.IDo) 322 322 Efield 120 120 Frais Efield 129 129 opencFD Ltd 2 103 2 103 opencFD Ltd Frais 162 162 cadence 25 25 totaL 26 450 2 365 1 550 27 265 Les variations sur les titres de participation sont décrites dans la note A « Faits significatifs de l’exercice ».
Les CoMptes 5 Les comptes annuels créance sur participation montant (valeur brute) taux Prêt ESI North America 9 700 KUSD 7 159 Libor $ 6 mois + 1 % de marge Prêt Hong Kong ESI 1 124 KUSD (1) 829 Libor $ 6 mois + 1 % de marge prêt esI Hispania sL 1 020 Prêt participatif plafonné à 5 % Prêt ESI-ATE Holdings 2 271 KUSD (2) 1 676 Libor $ 6 mois + 1 % de marge prêt esI software Germany (Ic.IDo) 1 561 Euribor € 3 mois + 1,85 % de marge totaL 12 245 (1) Ce prêt est déprécié à hauteur de 689 milliers d’euros pour faire face à un risque filiale. (2) Ce prêt est déprécié à hauteur de 1 201 milliers d’euros pour faire face à un risque filiale. Mouvements de la provision sur titres de participations Au 1 er février2012 Augmentation Reprise au 31 janvier 2013 Utilisée Non utilisée L3p 594 594 (0) esI-Ate Holding LtD 1 739 2 1 737 Hong Kong esI 119 - 119 Zhong Guo co Ltd 193 - 193 totaL 2 644 - 596 - 2 048 note C.3. en-cours de production Les en-cours de production correspondent à des études en cours de réalisation à la date de clôture et évaluées en fonction de l’avancement. note C.4. Créances – provisions sur créances L’état des créances se présente comme indiqué ci-dessous : État des créances montant brut 1 an au plus plus d'1 an, - 5 ans prêts Groupe 12 245 12 245 prêts 769 769 Actions propres 88 88 Autres immobilisations financières 421 421 clients douteux ou litigieux 646 86 560 créances clients 9 136 9 071 65 Créances clients vis-à-vis de sociétés liées 26 677 26 214 463 personnel et comptes rattachés 21 21 sécurité sociale et autres organismes sociaux 44 44 créance impôt société – Acomptes versés 25 25 créance crédit impôt recherche 2010 1 610 1 610 créance crédit impôt recherche 2011 681 681 créance crédit impôt recherche 2012 1 554 1 554 taxe sur la valeur ajoutée 1 137 1 137 taxe professionnelle 51 51 Fournisseurs avoirs à recevoir 35 35 Projets cofinancés 1 949 1 949 Débiteurs divers 1 098 1 098 charges constatées d'avance 1 327 1 327 totaL 59 513 41 145 18 367 Au 1 er février2012 Augmentation Reprise au 31 janvier 2013 Utilisée Non utilisée provisions clients douteux 559 91 4 646 Document de référence 2012 – ESI Group 89
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