Document de référence 2012 - ESI Group

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5 Les CoMptes Les comptes annuels note C.5. valeurs mobilières de placement et actions propres détenues tableau des valeurs mobilières de placement 90 Document de référence 2012 – ESI Group Valeur au bilan Valeur liquidative plus- ou moinsvalue latente Actions propres (1) 3 876 11 569 7 693 totaL 3 876 11 569 7 693 (1) Dont 88 milliers en autres immobilisations financières – 259 524 actions sont nanties. détails du nombre d’actions propres Au 1 er février2012 Augmentation Diminution au 31 janvier 2013 435 203 105 183 111 746 428 640 À la clôture, la valeur liquidative des 428 640 actions propres détenues s’élève à 11 568 994 euros, soit une plus-value latente de 7 692 892 euros. La diminution s’explique par la vente d’actions propres dans le cadre d’un contrat de liquidité. note C.6. Charges constatées d’avance et charges à répartir Rubrique montant commentaire charges constatées d'avance sur loyers 325 charges constatées d'avance autres 1 001 Frais émission emprunt 289 Amortissement sur la durée de l'emprunt totaL 1 615 note C.7. écarts de conversion Ils sont relatifs aux postes de bilan suivants : montant clients et comptes rattachés 533 Fournisseurs et comptes rattachés 56 Créances rattachées à des participations 457 totaL 1 046 note d. notes relatives aux postes du passif du bilan note d.1. Capitaux propres Les mouvements de l’exercice sont décrits dans le tableau ci-dessous : (en euros) Au 1 er février2012 Affectation du résultat 31 janvier 2012 Autres mouvements au 31 janvier 2013 Augmentation Diminution capital 17 600 637 12 750 17 613 387 prime d'émission 24 270 468 24 905 24 295 373 prime de fusion esI soft. 9 676 883 9 676 883 prime de fusion systus 2 854 209 2 854 209 Réserve légale 765 485 312 440 1 077 925 Report à nouveau 13 587 464 5 936 356 19 523 820 Résultat de l'exercice 6 248 796 (6 248 796) 3 561 654 3 561 654 provisions réglementées 93 677 106 826 200 503 totaL 75 097 618 - 3 706 135 - 78 803 753
note d.2. Capital social à la clôture de l'exercice Nombre de titres créés pendant l'exercice Les CoMptes 5 Les comptes annuels remboursés pendant l'exercice Actions ordinaires (valeur nominale 3 €) 5 871 129 4 250 - Dont actions de préférence (vote double) 2 159 461 - L’augmentation de capital est due à l’exercice d’options de souscription. note d.3. provisions réglementées Elles sont constituées d’amortissements dérogatoires. Ces amortissements dérogatoires figurant au bilan correspondent à la différence entre les amortissements fiscaux et les amortissements pour dépréciation. Ces amortissements correspondent également aux amortissements sur les frais d’acquisitions des titres de participation. La contrepartie de ces provisions réglementées est inscrite au compte de résultat dans les comptes de dotations et reprises exceptionnelles. note d.4. provisions pour risques Les provisions pour risques s’analysent selon le tableau ci-dessous : Au 1 er février2012 Augmentation Reprise au 31 janvier 2013 utilisée non utilisée Écart de conversion actif (note c.7) 420 1 046 420 1 046 Litiges (exploitation) 34 - 34 - totaL 454 1 046 454 - 1 046 L’essentiel des provisions est constitué pour faire face à des risques sociaux et à d’autres risques et charges liés à l’activité de la Société. note d.5. états des dettes L’état des dettes se présente comme indiqué ci-dessous : État des dettes montant 1 an au plus plus d'1 an, - 5 ans plus de 5 ans Emprunts et dettes financières (D.6) 13 999 2 658 9 086 2 255 Emprunts et dettes financières divers (D.7) 4 346 3 500 627 219 Dettes rattachées à des participations (D.7) 1 200 400 800 Fournisseurs et comptes rattachés 4 225 4 225 Fournisseurs et comptes rattachés Groupe 16 719 16 719 personnel et comptes rattachés (D.8) 2 557 2 557 sécurité sociale et autres organismes sociaux (D.8) 787 787 Impôt bénéfice 79 79 État : taxe sur la valeur ajoutée (D.8) 898 898 État : autres impôts, taxes et assimilés (D.8) 413 413 Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 779 779 Groupe et associés (D.9) 6 582 6 582 Autres dettes d'exploitation (D.9) 886 886 produits constatés d'avance (D.10) 1 047 1 047 totaL 54 518 41 532 10 513 2 474 note d.6. emprunts et dettes auprès des établissements de crédits Le montant enregistré au 31 janvier 2013 correspond principalement à l’emprunt conclu en novembre 2011. ce crédit est utilisable sous la forme de billets de trésorerie d’échéance de 1, 3 ou 6 mois (taux de référence euribor période) dans la limite des tranches débloquées. Les montants maximums disponibles (13,6 millions d’euros au 31 janvier 2013) s’amortissent linéairement sur la durée du crédit. ce fonctionnement a été mis en place afin d’optimiser la gestion de trésorerie d’ESI Group qui est fortement impactée par la saisonnalité de son modèle économique. Document de référence 2012 – ESI Group 91
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