Haushaltsplan 2012 - Gemeinde Lindlar

Beihilfen und Beihilferückstellungen für aktive Beamte
Aufgrund der in 2011 abgeschlossenen Beihilfeablöseversicherung wurde der Ansatz für die Beihilfezahlungen auf 0 € gesetzt. Es
werden aber weiterhin Beihilferückstellungen gebildet. Auch hier wurde das aktualisierte Gutachten der RVK (Stand 31.12.2010)
als Berechnungsgrundlage genommen und unter Berücksichtigung der Personalveränderungen in 2011 manuell hochgerechnet.
Zuführung Rückstellung Altersteilzeit
Da keine neuen Altersteilzeitvereinbarungen geschlossen wurden, ergeben sich bei der Zuführung zur Rückstellung gegenüber
dem Vorjahr keine Änderungen.
Erstattungsleistungen für Personalaufwand
Hier werden die Inanspruchnahme aus den Rückstellungen für Altersteilzeit sowie die Erstattungsleistungen und Zuschüsse für
Personalkosten durch den Eigenbetrieb Wasser und Abwasser, die SFL und BGW, den TeBEL, das Land und die Agentur für Arbeit
veranschlagt.
Aus den vorgenannten Veranschlagungen ergibt sich folgender bereinigter Personalaufwand für die aktiv Beschäftigten der
Kernverwaltung:
Haushaltsansatz 2011 4.026.350,-- €
Haushaltsansatz 2012 4.033.354,-- €
Mehrausgaben 7.004,-- € = 0,17 %
Unter Berücksichtigung der Personalkosten für Pensionäre (nicht beeinflussbare Kosten) ergibt sich folgende Veränderung:
Versorgungsumlage und Pensionsrückstellung
Den Aufwendungen für Versorgungsempfänger (tatsächlich zu zahlende -kalkulierte- Umlage) in Höhe von 436.000 € steht die
Veränderung der Pensionsrückstellung in Höhe von -86.705 € gegenüber. Daraus ergibt sich eine Nettobelastung in Höhe von
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