Haushaltsplan 2012 - Gemeinde Lindlar

L a g e b e r i c h t
für das Geschäftsjahr 2010
der SFL Sport- und Freizeitbad Lindlar GmbH
der Gemeinde Lindlar
Allgemeine Situation des Unternehmens
Bei dem Betrieb von Schwimmbädern handelt es sich in der Regel
um einen verlustreichen Geschäftszweig, da es sich um personal-
und energieintensive Betriebe handelt. Kostendeckende Eintrittspreise
sind kaum zu erheben. Hinzu kommt, dass die Gemeinde Lindlar
als Gesellschafter aufgrund ihrer schwierigen wirtschaftlichen Lage
die durch den Betrieb entstehenden Verluste nicht ausgleichen kann.
Mit Hilfe der im Jahr 1997 gegründeten Gesellschaft sollte so ein größerer
Fokus auf die Wirtschaftlichkeit des Betriebes gelegt werden.
Die Geschäftsführung der SFL Sport- und Freizeitbad Lindlar GmbH
ist dennoch weiterhin bemüht, insbesondere dem Wirtschaftlichkeitsgedanken
ständig Rechnung zu tragen.
Wirtschaftliche Entwicklung des Unternehmens
- Ertragslage
Das Geschäftsjahr 2010 schloss mit einem Jahresüberschuss in Höhe
von 335 T€ (im Vorjahr: 182 T€) ab.
Die Besucherzahlen (zahlende Besucher) sanken gegenüber dem Vorjahr
um rd. 1.500 Besucher auf rd. 49.000 Besucher. Dieser leichte
Rückgang lässt sich offensichtlich durch die gesamtwirtschaftliche
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Lage erklären. Es bleibt daher zu beobachten, wie sich die Zahlen auf
Dauer entwickeln werden.
Die Gesamteinnahmen aus den Benutzungsentgelten stiegen von 210
T€ auf 228 T€. Diese Mehreinnahmen resultieren im Wesentlichen
durch Mehreinnahmen beim Schulschwimmen.
Die sonstigen betrieblichen Erträge erhöhten sich gegenüber dem
Vorjahr in Höhe von 95 T€ auf 96 T€. Es entstanden Wenigereinnahmen
bei der Erstattung der Strom- und Gaskosten von der Gemeinde
Lindlar (5 T€) und gleichzeitig Mehreinnahmen durch Kostenerstattungen
für Lohnfortzahlungen sowie Auflösung von Rückstellungen.
Die Erträge bei Verkaufserlösen blieben gegenüber 2009 nahezu unverändert.
Die Materialaufwendungen sanken gegenüber dem Vorjahr
von 312 T€ auf 281 T€ im Wesentlichen durch geringere Wasser-
und Abwasserkosten.
Die Personalaufwendungen reduzierten sich auf 123 T€ (im Vorjahr:
127 T€), da eine Teilzeitstelle in 2010 eingespart wurde.
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen verringerten sich von 204
T€ auf 198 T€. Diese Kostensenkung hängt überwiegend mit der Reduzierung
der Prüfungskosten sowie der Kosten für Gebäudeunterhaltung
zusammen. Die Abschreibungen blieben nahezu gleich bei
178 T€.
Die Erträge aus der stillen Beteiligung an der BELKAW betrugen in
2010 887 T€, gegenüber 801 T€ im Vorjahr.
Aufgrund der Darlehenstilgungen und geringen Kontokorrentkredite
verringerten sich die Zinsaufwendungen von 104 T€ auf 97 T€.
- Vermögenslage
Die Bilanzsumme hat sich gegenüber dem Vorjahr in Höhe von 8.691
T€ auf 8.521 T€ in 2010 verringert.