SIGNAL KV-Handbuch - SIGNAL IDUNA Vertriebspartnerservice AG

Beitragsrückerstattung (BRE) der SIGNAL Krankenversicherung
Beitragsrückerstattung (BRE) heißt, dass Versicherte unter bestimmten
Voraussetzungen Geld von ihrer Krankenversicherung zurückerhalten.
Die Zahlung der BRE hilft Verwaltungskosten zu reduzieren,
Beiträge stabil zu halten und Eigenverantwortung zu stärken.
Es gibt zwei Formen der BRE:
1. erfolgsabhängige BRe (Finanzierung aus RfB)
Sie wird nur gezahlt, wenn die SIGNAL Krankenversicherung
Überschüsse erwirtschaftet. Darüber hinaus müssen noch weitere,
in den Versicherungsbedingungen geregelte, Voraussetzungen
erfüllt sein, unter anderem Leistungsfreiheit.
2. erfolgsunabhängige bzw. garantierte BRe als tarifliche Pauschalleistung
(im Beitrag einkalkuliert)
Sie wird unabhängig von Überschüssen ausgezahlt, da sie
bereits in die Beiträge einkalkuliert ist. Darüber hinaus müssen
auch hier bestimmte Voraussetzungen erfüllt sein. Die erfolgsunabhängige
BRE gibt es bei der SIGNAL Krankenver sicherung in
den PLUS-Varianten der Produktlinie „privat“ als Gesundheitsbonus
und im Tarif EXKLUSIV-PLUS zusätzlich als Verhaltensbonus.
Der Gesundheitsbonus
Versicherte erhalten bei Leistungsfreiheit bis zu 900 Euro zusätzlich
zur erfolgsabhängigen BRE.
Der Verhaltensbonus
Versicherte erhalten auf Antrag bis zu 300 Euro für nachgewiesenes
gesundheitsbewusstes Verhalten zusätzlich zur erfolgsabhängigen
BRE und zum Gesundheitsbonus. Leistungsfreiheit
ist nicht erforderlich.
Weitere erläuterungen zur erfolgsabhängigen BRe
Überschüsse, die die SIGNAL Krankenversicherung erwirtschaftet,
werden nahezu komplett der Rückstellung für Beitragsrückerstattung
(RfB) zugeführt. Die Mittel für die BRE werden dieser Rückstellung
entnommen. Im vergangenen Jahr hat die SIGNAL Kranken fast
70 Mio. Euro als erfolgsabhängige BRE an ihre Kunden ausgeschüttet.
50 %
40 %
30 %
20 %
10 %
0 %
Schaubild: RfB-Quote
3 SIGNAL Kranken ist die Nr. 1 unter den Top-10-Gesellschaften
3 RfB der SIGNAL Kranken beträgt über 1 Milliarde Euro
2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011
Quelle: PKV-Verband; RfB = Rückstellung für Beitragsrückerstattung
Das Geld aus der RfB kann auch zur Finanzierung bzw. Milderung
von Beitragsanpassungen eingesetzt werden (siehe hierzu auch
Seite 98). Auch hiervon hat die SIGNAL Krankenversicherung in
den letzten Jahren regelmäßig Gebrauch gemacht. Für die Anpassung
zum 1.1.2013 betrug dieser Wert ca. 110 Mio. Euro.
Für einen privat Krankenversicherten ist die finanzielle Ausstattung
der RfB somit von entscheidender Bedeutung. Denn nur hohe Werte
ermög lichen auf Dauer eine attraktive BRE bzw. die Begrenzung von
Beitragsanpassungen. Gut zu wissen, dass die SIGNAL Krankenversicherung
hier erstklassige Werte aufweist (siehe Schaubild
unten).
Bürgerentlastungsgesetz
Mit Einführung des Bürgerentlastungsgesetzes werden Beiträge zur
Krankenversicherung und Pflegepflichtversicherung seit dem
01.01.2010 steuerlich stärker berücksichtigt. Diese sind als Vorsorgeaufwendungen
vom zu versteuernden Einkommen abzugsfähig.
Wenn die Einwilligung hierfür vorliegt, meldet die SIGNAL Krankenversicherung
die berücksichtigungsfähigen Beiträge an die zuständige
Finanzbehörde. Dies gilt auch für eine BRE, dem Gesundheitsund
Verhaltensbonus, da diese den steuerlich anzusetzenden
Jahresbeitrag anteilig mindern.
empfehlung
Versicherte sollten die ungefähre Höhe ihrer BRE selbst ermitteln.
Rechnungen sollten nur eingereicht werden, wenn sie die ungefähre
BRE-Höhe (in Tarifen mit Gesundheitsbonus: BRE + Gesundheitsbonus)
überschreiten. Die BRE ist auch nach dem Bürgerentlastungsgesetz
sinnvoll und behält ihre Berechtigung. Denn tatsächlich
ausgezahltes Geld ist in vielen Fällen die bessere Alternative. Im
Zweifel empfehlen wir, sich von einem Steuerberater beraten zu lassen.
Und gerade Arbeitnehmer liegen in vielen Fällen mit ihren relevanten
Krankenversicherungsbeiträgen unter den ohnehin abzugsfähigen
Vorsorgeaufwendungen. Die Beitragsrückstattung fließt in
diesen Fällen „steuerlich ungekürzt“ zu.
SIGNAL
Markt
2010 2011
Markt 26,03 % 28,94 %
SIGNAL 45,39 % 50,13 %
Allianz 37,63 % 44,85 %
AXA 11,50 % 12,56 %
Barmenia 23,97 % 26,18 %
Debeka 31,50 % 32,53 %
DKV 20,88 % 22,99 %
Hallesche 25,41 % 26,55 %
Hanse-
Merkur
29,72 % 24,58 %
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